據(jù)2005年底全國百分之一人口抽樣顯示，中國于1999年10月已進(jìn)入老齡化社會。而與此同時，地域廣大、老年人口眾多及歷史等原因?qū)е轮袊壳叭司虡I(yè)養(yǎng)老保險保費(fèi)僅為國際水平的1/10。在中國未來的養(yǎng)老保險體系中，商業(yè)養(yǎng)老保險將成為一支非常活躍和舉足輕重的力量，構(gòu)建包括商業(yè)保險在內(nèi)的多層次的老年保障體系勢在必行。

一、中國的人口老齡化及其特點(diǎn)

1．中國已進(jìn)入老齡化社會

據(jù)2005年底全國百分之一人口抽樣顯示，中國65歲以上人口逾1億人，占總?cè)丝跀?shù)的7.7%，60歲以上的老年人口達(dá)到10．5％。根據(jù)聯(lián)合國的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，如果一個國家60歲以上老年人口達(dá)到總?cè)丝跀?shù)的10%或者65歲以上老年人口占人口總數(shù)的7%以上，那么這個國家就已經(jīng)屬于人口老齡化國家。按照這個標(biāo)準(zhǔn)，中國已進(jìn)入老齡化社會。

與發(fā)達(dá)國家實(shí)現(xiàn)工業(yè)化以后才出現(xiàn)人口老齡化不同，中國在工業(yè)化任務(wù)尚未完成、有關(guān)體制還不健全的情況下，就已進(jìn)入人口老齡化社會。調(diào)查顯示：在中國，65歲以上男性仍繼續(xù)工作的占14.5%，女性仍繼續(xù)工作的占4.1%；90%以上老人沒有收入；62.1%的人對退休后的生活感到不安。

2．中國人口老齡化的特點(diǎn)

中國人口老齡化具有老年人口基數(shù)大、增長速度快、高齡化趨勢明顯、地區(qū)老齡化程度差異較大、歷史欠賬較多、人口老齡化與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不相適應(yīng)等特點(diǎn)。中國60歲以上老年人口已達(dá)1.44億，是世界老年人口總量的1／5，亞洲老年人口總量的1／2。到2045年左右，中國60歲以上人口將占到總?cè)丝诘?0%。從10.5%到30%，中國將用不到半個世紀(jì)的時間，而許多國家用了一百年的時間。因此，中國的老齡化進(jìn)程大大快于其他國家。近年來，中國80歲以上高齡老人以年均約4．7％的速度增長，明顯快于60歲以上老年人口的增長速度。目前，中國80歲以上老年人口達(dá)1300萬，約占老年總?cè)丝诘?．7％。 中國上海的人口年齡結(jié)構(gòu)早在1979年就進(jìn)入了老年型，而青海、寧夏等西部省、自治區(qū)預(yù)計要到2010年左右才進(jìn)入，相差約30年。中國經(jīng)歷了由計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，在計劃經(jīng)濟(jì)體制下，是沒有養(yǎng)老積累的，這個包袱留到了現(xiàn)在，這是其他國家所沒有的。歐美一些發(fā)達(dá)國家在進(jìn)入老年型社會時，人均國內(nèi)生產(chǎn)總值一般在5000~10000美元，而中國目前尚不足1000美元，是典型的“未富先老”國家。 

二、中國養(yǎng)老保障現(xiàn)狀及問題

目前，中國社會的養(yǎng)老來源主要分為城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老、農(nóng)村社會養(yǎng)老、補(bǔ)充養(yǎng)老，它們分別為相應(yīng)人群提供了基本保障，但是每種保障不僅保障水平低，而且存在著這樣那樣的問題。

1．城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老

目前，中國城鎮(zhèn)企業(yè)養(yǎng)老保險制度的體制框架基本上是根據(jù)1997年國務(wù)院頒發(fā)的《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》和1999年發(fā)布的《社會保險費(fèi)征繳暫行條例》構(gòu)建起來的。全國基本養(yǎng)老保險參加人數(shù)1.75億，參加養(yǎng)老保險的農(nóng)民5400多萬（截至2005年底），全國參加基本醫(yī)療保險的退休人員3761萬人。2003年全國企業(yè)參保退休人員月平均基本養(yǎng)老金為621元。

當(dāng)前中國城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保障存在的問題主要是：

基金收不抵支，陷入財務(wù)危機(jī)。1997年全國有5個地區(qū)出現(xiàn)收不抵支，1998年擴(kuò)大到21個，1999年又達(dá)到25個，基金赤字也達(dá)到187億元，在未來30年間，基金赤字累計將高達(dá)2.8萬億元。

個人賬戶空賬運(yùn)行。面對當(dāng)期待遇支付的壓力，統(tǒng)籌基金透支個人賬戶儲存的情況十分普遍。

社會化程度低，國有企業(yè)負(fù)擔(dān)過重。資金籌集渠道單一，基本來自企業(yè)，個人負(fù)擔(dān)較少，財政投入有限。

管理手段落后，基礎(chǔ)工作薄弱。社會保障信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)是決策與管理科學(xué)化的基本條件。但是由于投入資金不足，信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)嚴(yán)重滯后，各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)置信度差，給社會保障管理和決策帶來不少困難。

養(yǎng)老保障水平低。據(jù)統(tǒng)計，1980年中國在職職工與退休人員的供養(yǎng)比是13∶1，1990為10∶1，到2003年，這個比例已經(jīng)銳減到3∶1。此外，每年新增退休人員300多萬人，如果現(xiàn)行政策不變，社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡赤字將在2016年后凸顯出來。此外，中國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度只覆蓋總?cè)丝诘?5％，97％的農(nóng)村人口沒有養(yǎng)老保障。  2．農(nóng)村社會養(yǎng)老及問題

中國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險從1991年啟動試點(diǎn)，至今已經(jīng)走過了17年的歷程。

從2006年起，一種全新的農(nóng)村養(yǎng)老保險政策將開始在中國部分省區(qū)市實(shí)行。新政策變“個人繳費(fèi)為主、集體補(bǔ)助為輔”為“個人、集體和政府”三方共同籌資，并且隨著人們生活水平的提高，養(yǎng)老金還會相應(yīng)增加。 

根據(jù)這一政策，今后中國凡具有農(nóng)業(yè)戶口，男16周歲到60周歲，女16周歲到55周歲的各類人員，均可參加新型農(nóng)村養(yǎng)老保險。參保人可以在規(guī)定的范圍內(nèi)自行選擇繳費(fèi)金額，鄉(xiāng)鎮(zhèn)及市（區(qū)）政府會在此基礎(chǔ)上對其進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)貼。根據(jù)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的不同，參保人在年滿60周歲后每月可以領(lǐng)取到數(shù)額不等的養(yǎng)老金，但均高于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民月最低生活保障水平。

但是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險管理水平低、可持續(xù)性差。一些地方政府對基層工作實(shí)行養(yǎng)老保險一票否決制；有的鄉(xiāng)強(qiáng)調(diào)村組干部、黨團(tuán)員起帶頭作用，并要求每人要發(fā)動一定戶數(shù)的農(nóng)民投保，按戶計酬。

3．補(bǔ)充養(yǎng)老

補(bǔ)充養(yǎng)老保險是在政府基本養(yǎng)老保險(社會養(yǎng)老保險，即公共養(yǎng)老保險)制度之外，雇主為了進(jìn)一步提高其雇員退休后的收入水平而建立的一種補(bǔ)充性養(yǎng)老保險制度，通常也被稱為職業(yè)年金或私營養(yǎng)老金。該途徑繳費(fèi)本著自愿、自主、民主等原則，由用人單位和個人自愿參加，單位和個人享有充分的自主權(quán)。但其存在著以下問題：

起步晚：1991年發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》，第一次明確提出了建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險。1994年發(fā)布的《中華人民共和國勞動法》鼓勵用人單位根據(jù)本單位實(shí)際情況為勞動者建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險。 1995年，原勞動部印發(fā)了《關(guān)于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度的意見》，奠定了建立和發(fā)展補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度的基本政策框架。2000年頒布的《國務(wù)院關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會保障體系的試點(diǎn)方案》提出，有條件的企業(yè)可為職工建立企業(yè)年金，并實(shí)行市場化運(yùn)營和管理。企業(yè)年金實(shí)行基金完全積累，采用個人賬戶方式進(jìn)行管理，費(fèi)用由企業(yè)和職工個人繳納，企業(yè)繳費(fèi)在工資總額4％以內(nèi)的部分，可從成本中列支。

發(fā)展慢：1998年全國參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險的職工人數(shù)僅為800萬人左右，只占參加基本養(yǎng)老保險職工的8.5％，積累基金在200億元左右。到2005年底，全國建立企業(yè)年金的企業(yè)達(dá)到2.4萬多家，參加職工900多萬人，積累基金也達(dá)680多億元。

三、構(gòu)建多層次的中國老年保障體系

1．構(gòu)建多層次的老年保障體系

在中國，無論是政府、單位、個人還是市場在養(yǎng)老體系中均有自己的位置，國家基本養(yǎng)老保險實(shí)行一體化、定額支付的原則。高于最基本、最標(biāo)準(zhǔn)的需求部分，必須要依靠企業(yè)、個人及商業(yè)保險的共同努力。

政府負(fù)責(zé)層次：普惠式國民養(yǎng)老保險，政府是這一層次的直接責(zé)任主體，制度的出發(fā)點(diǎn)是為所有老年人提供最基本的收人保障，經(jīng)費(fèi)來源于稅收，體現(xiàn)公平。

政府主導(dǎo)、責(zé)任分擔(dān)層次：差別性職業(yè)養(yǎng)老保險，由雇主與勞動者分擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，待遇標(biāo)準(zhǔn)因與勞動就業(yè)及繳費(fèi)相關(guān)而存在著差異。

單位負(fù)責(zé)層次：補(bǔ)充養(yǎng)老保險(企業(yè)年金)作為職業(yè)福利的重要組成部分，構(gòu)成整個老年保障體系的第三層次。

市場提供層次：商業(yè)性人壽保險以及其他通過市場獲得的老年保障，構(gòu)成整個老年保障體系的第四層次。 2．壽險公司在養(yǎng)老保障體系構(gòu)建中發(fā)揮著重要作用

壽險公司之所以在許多國家養(yǎng)老保險中擔(dān)當(dāng)舉足輕重的角色，還在于其擁有其他機(jī)構(gòu)不可比擬的優(yōu)勢：(1)壽險公司擁有經(jīng)驗(yàn)豐富的精算師，可準(zhǔn)確厘訂交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和給付水平，根據(jù)謹(jǐn)慎的精算原理保證養(yǎng)老金的穩(wěn)健運(yùn)用和給付安全。 (2)壽險公司擁有眾多的投資和理財專家，在市場機(jī)制的作用下，壽險公司會制訂最佳的投資組合，在確保安全性的前提下，保證養(yǎng)老基金最大限度地保值增值；同時，通過加強(qiáng)成本核算，盡力降低經(jīng)營成本，為養(yǎng)老金所有人提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。 (3)壽險公司承諾的養(yǎng)老金給付具有極高的安全性，養(yǎng)老金領(lǐng)取人的利益可得到充分保障。政府金融監(jiān)管部門嚴(yán)密監(jiān)管壽險公司的經(jīng)營，促使壽險公司進(jìn)行穩(wěn)健經(jīng)營，提取足夠的責(zé)任準(zhǔn)備金，以保證充足的償付力和流動性。 (4)商業(yè)壽險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)符合國際慣例。無論在養(yǎng)老保險體制比較成熟的西方發(fā)達(dá)國家，還是養(yǎng)老保險體制正走向完善的拉丁美洲國家，壽險公司均在養(yǎng)老保險制度運(yùn)行中發(fā)揮著舉足輕重的作用。