論文摘要：建立和完善社會養(yǎng)老保險是農(nóng)民老齡化趨勢的迫切要求；是加快解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵；是促進(jìn)整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和構(gòu)建農(nóng)村和諧社會的重要保障。但是農(nóng)村養(yǎng)老保險在實(shí)施過程中出現(xiàn)一些問題。文章針對養(yǎng)老保險存在的問題提出了完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的對策及思路。

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險；保值增值；問題；對策

社會保險是社會保障體系的重要組成部分，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險又是農(nóng)村社會保障的重中之重。我國是個農(nóng)業(yè)大國，有一半以上的人口在農(nóng)村生活。解決好農(nóng)村養(yǎng)老保險問題就直接關(guān)系到農(nóng)民切身利益；關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和和諧社會構(gòu)建；關(guān)系到統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。因此農(nóng)民的養(yǎng)老保險問題已經(jīng)成為各級政府關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、發(fā)展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的必要性

（一）農(nóng)民老齡化趨勢的要求 社會養(yǎng)老保險的重任是保證老年人生活有保障。而農(nóng)村老年人的比重在增加。農(nóng)村養(yǎng)老保險在各地不斷嘗試過程中可以看到，養(yǎng)老保險存在很大空缺。迫切要求完善農(nóng)民養(yǎng)老保險制度，只有這樣才可以減輕、化解養(yǎng)老壓力，才可能有全國的安定與農(nóng)民幸福。 （二）加快解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵 中國現(xiàn)階段“三農(nóng)”問題日趨嚴(yán)峻。建立和完善新型的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，讓農(nóng)民老有所養(yǎng)，老有所靠，解除他們的后顧之憂，才能保護(hù)和調(diào)動他們的勞動生產(chǎn)積極性，發(fā)展生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，使他們逐步富裕起來。才能保證社會的和諧與穩(wěn)定。 （三）促進(jìn)整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和構(gòu)建和諧社會的重要保障 由于農(nóng)民占我國人口總數(shù)的62%以上，農(nóng)民消費(fèi)不足已成為制約經(jīng)濟(jì)快速增長的主要因素之一。而農(nóng)村現(xiàn)實(shí)情況表明，由于受傳統(tǒng)養(yǎng)老問題所困擾，農(nóng)民不愿也不敢將全部積蓄用于消費(fèi)。為了促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家應(yīng)該為廣大農(nóng)民提供包括養(yǎng)老保險在內(nèi)的最基本的社會保障。建立農(nóng)村養(yǎng)老保險制度是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和構(gòu)建和諧社會的需要。 二、我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的問題

（一）農(nóng)民參保意識淡薄 受傳統(tǒng)思想的影響，在農(nóng)村養(yǎng)兒防孝的思想還大量存在，特別是在目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較滯后，農(nóng)民增收比較困難，大部分農(nóng)村家庭的收入并不寬裕。這就削弱了農(nóng)民參保的意識。即便意識到了養(yǎng)老保險的重要性，卻因?yàn)閷r(nóng)村養(yǎng)老保險知識了解比較少，對農(nóng)村養(yǎng)老保險持懷疑態(tài)度也不愿意參加。養(yǎng)老保險的重任是讓農(nóng)民老有所養(yǎng)，老有所靠。“受益”是農(nóng)民參加社會保險的直接動力與最終期望。但是有資料表明，農(nóng)村社會保險的受益率并不高。這樣嚴(yán)重打擊了農(nóng)民參加社會保險的積極性、主動性。農(nóng)民參保率較低。覆蓋面較窄。參保的積極性不高[1]。仍然無法普及推廣。 （二）法律保障不健全 西方各國社會保障制度包括養(yǎng)老保障制度的制定和實(shí)施都是通過立法的形式實(shí)行的一種強(qiáng)制性社會保險。具有很強(qiáng)的法律強(qiáng)制性、保障基本性和國家保證性特點(diǎn)。而我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險從20世紀(jì)80年代至今幾乎沒有一部成文的法律法規(guī)。我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的主要依據(jù)是1992年1月頒布實(shí)施的《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》。由于沒有專門的法律法規(guī)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險辦法普遍缺乏法律效力，從而使廣大農(nóng)民對此缺乏安全感和信任感，投保積極性不高制約了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的發(fā)展[2]。 （三）基金保值增值困難 長期以來社會保險基金都采取了存入銀行的方式且基金存入銀行利率明顯低于給付利率，出現(xiàn)利率倒掛現(xiàn)象，最終導(dǎo)致保險費(fèi)征繳的越多基金收支赤字越大。基金的保值都很困難更不用說增值。這主要是由于分散運(yùn)營、管理水平低、投資渠道單一造成的。再加上管理人員的素質(zhì)有限、機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全、一些基金管理部門違規(guī)投資，致使農(nóng)村養(yǎng)老保險基金被擠占、挪用的現(xiàn)象時有發(fā)生，基金的安全性難以保障，很難保證農(nóng)民養(yǎng)老基金的保值增值。 （四）城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險未能有效銜接 城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險未能有效地銜接起來。我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度已初步建立起了較為完整的體系，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險還處于起步階段。據(jù)資料證明。我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險支出僅占全國社會保險費(fèi)支出11%。然而農(nóng)民的總?cè)藬?shù)卻占全國總?cè)丝诘囊话胍陨稀＝刂沟?006年底，我國每年農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金的支出占GDP的比重還不到0.5%。而城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險基金的支出占GDP的比重卻達(dá)到了7%左右[3]。由此可見城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險待遇差別較大。要逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險制度的逐漸銜接。把鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老體系。才能體現(xiàn)和諧社會提出的初衷。很好體現(xiàn)社會公平性。 （五）養(yǎng)老保險地區(qū)間不平衡 由于我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，地區(qū)經(jīng)濟(jì)水平存在較大差異，造成了我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險發(fā)展不均的現(xiàn)狀。東部地區(qū)、農(nóng)民保障水平相對較高。西部地區(qū)，集中了我國大多數(shù)貧困人口，有些人甚至連溫飽還未解決，農(nóng)民參保率極低，養(yǎng)老保險在西部地區(qū)農(nóng)村就無法得到保障。那些養(yǎng)老保險欠發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)和沒有投保能力的貧困農(nóng)民卻被拒之門外，致使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險不能達(dá)到預(yù)期的目的。東部地區(qū)的參保率較高，西部地區(qū)的參保率較低。越是貧困的地區(qū)養(yǎng)老保險的覆蓋面越低。這充分表明我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在嚴(yán)重的地區(qū)發(fā)展不平衡狀況。

三、構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的對策

（一）加強(qiáng)輿論宣傳增強(qiáng)農(nóng)民對養(yǎng)老保險的認(rèn)識 中國是一個農(nóng)業(yè)大國，有8億左右的人口在農(nóng)村生活。目前農(nóng)村人口急劇老齡化是一個不爭的事實(shí)。這不僅阻礙了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且嚴(yán)重影響中國社會的穩(wěn)定。所以建立農(nóng)村養(yǎng)老保險制度勢在必行。因此，要讓更多的農(nóng)民意識到養(yǎng)老保險的重要性，這就需要相關(guān)部門充分利用各種媒體、采取多種的方式，大力宣傳農(nóng)村養(yǎng)老保險的政策，提高農(nóng)民的參保意識，進(jìn)而提高農(nóng)民投保的積極性。 （二）通過立法完善農(nóng)村養(yǎng)老保險制度 各地農(nóng)村社會保險制度千差萬別，具有很濃的地方色彩，呈現(xiàn)出明顯的“碎片化”狀態(tài)，普遍缺乏法律規(guī)定性。為了保證農(nóng)村養(yǎng)老保險制度正常運(yùn)行。要制定具體的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險辦法。一是要建立激勵機(jī)制，出臺扶持政策，鼓勵農(nóng)民自覺投保。建立財(cái)政補(bǔ)助和集體補(bǔ)貼制度，采取“個人負(fù)擔(dān)、財(cái)政補(bǔ)貼和集體補(bǔ)助”相結(jié)合的辦法籌集農(nóng)保資金。二是健全約束機(jī)制，完善必要的規(guī)章制度和管理辦法，規(guī)范農(nóng)村養(yǎng)老保險工作行為。特別是對基金、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等方面要有具體的、可操作性的措施，逐步將農(nóng)村養(yǎng)老保險工作納入法制化軌道。三是制定扶持農(nóng)保基金增值優(yōu)惠政策。提高農(nóng)村養(yǎng)老基金的保值增值能力是吸引農(nóng)民參加養(yǎng)老保險的一個重要途徑。 （三）完善基金管理和運(yùn)營方式實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險基金保值增值 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金是參保農(nóng)民老年生活的物質(zhì)保障，是農(nóng)村社會養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。基金的運(yùn)營和管理是否科學(xué)和完善直接關(guān)系到農(nóng)民的切身利益。要創(chuàng)新和完善基金運(yùn)營管理方式，確保基金的保值增值。首先提高農(nóng)村養(yǎng)老保險基金管理層次，成立省級管理機(jī)構(gòu)。把基金的管理權(quán)由縣一級單位管理的方式轉(zhuǎn)為省政府相關(guān)部門管理，大幅度提高基金管理的有效性和安全性能。其次成立專門的基金運(yùn)營公司對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金進(jìn)行專門的投資和運(yùn)營。一是基金投資運(yùn)營公司的管理費(fèi)用不再從政府管理成本中提取。而是從公司盈利中提取。二是政府部門要加大對投資管理公司的監(jiān)管力度，建立開放式的監(jiān)督機(jī)制。完善審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)政等有關(guān)部門聯(lián)合組成的外部監(jiān)督制度。定期審查這些公司的營運(yùn)資格是否符合要求，確保公司有足夠的投資能力和信譽(yù)。最后拓寬投資渠道確保基金保值增值。對于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金確保它安全的前提下，要實(shí)現(xiàn)基金的保值和增值，需要通過銀行存款、購買國債、投資房地產(chǎn)和股票市場等方式拓寬基金的投資渠道，加強(qiáng)基金的流動性，提高它的收益性。 （四）建立城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險的銜接機(jī)制 我國應(yīng)確立以社會性和公平性為原則的城鄉(xiāng)一體化的養(yǎng)老保險制度建設(shè)長遠(yuǎn)目標(biāo)。我國現(xiàn)有的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度是完全不同的體系。但是隨著我國經(jīng)濟(jì)改革的深入，城市化步伐的不斷加快，大量的農(nóng)村勞動力流向城市，這種不相銜接的養(yǎng)老保險體系已成為勞動力自由流動的障礙。因此，應(yīng)建立養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移銜接機(jī)制，使農(nóng)民進(jìn)城或回鄉(xiāng)后養(yǎng)老保險關(guān)系合理、順利銜接。將農(nóng)民個人的繳費(fèi)建立個人賬戶養(yǎng)老保險津貼（福利）額應(yīng)與個人賬戶的積累額掛鉤。在此基礎(chǔ)上可以考慮將集體以及國家的部分補(bǔ)助用于建立社會統(tǒng)籌賬戶，以提高社會共濟(jì)能力，將來也易于與城保制度銜接。 （五）打破縣域限制實(shí)行區(qū)域養(yǎng)老保險 打破以行政區(qū)域?yàn)閱挝坏酿B(yǎng)老保險制度的構(gòu)建，建立起一種以經(jīng)濟(jì)區(qū)域劃分的養(yǎng)老保險制度。根據(jù)當(dāng)前我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的現(xiàn)實(shí)情況。可分為東部、中部、西部三類。在東部沿海地區(qū)，農(nóng)村農(nóng)民的收入水平高，思想比較先進(jìn)。所以對社會保險的要求也比較高。鑒于這種情況可考慮實(shí)施與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度接軌的方式。東部在繳費(fèi)比例上，集體的負(fù)擔(dān)該占大部分，國家給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼。在有條件的地方還可以建立農(nóng)村補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度，提倡個人自愿加儲蓄養(yǎng)老保險。在中部地區(qū)的農(nóng)村，農(nóng)民的基本生活需求已得到滿足，對養(yǎng)老保險有一定的需求，家庭養(yǎng)老的觀念依舊存在，在這種情況下應(yīng)實(shí)行社會養(yǎng)老加家庭養(yǎng)老相結(jié)合的模式，以社會養(yǎng)老為主家庭養(yǎng)老為輔。在資金的籌集方面，以個人繳納為主，國家財(cái)政補(bǔ)貼為輔，補(bǔ)貼的比例要高于東部沿海，集體給與適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助。在西部貧困地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與保險網(wǎng)絡(luò)較少，養(yǎng)老保險的供需都存在不足。在這些地區(qū)開展養(yǎng)老金個人賬戶不具現(xiàn)實(shí)性，個人繳費(fèi)能力不足，集體經(jīng)濟(jì)往往是有集體沒經(jīng)濟(jì)。政府應(yīng)發(fā)揮社會資源的再配置功能。從共同富裕的角度上進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，發(fā)揮主導(dǎo)作用，搞好社會救濟(jì)、社會福利工作。建立最低老年生活保障基金。加大財(cái)政投入力度是西部地區(qū)逐步與全國的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度接軌關(guān)鍵。