論文關鍵詞：社會責任 貿易壁壘 SA8000

論文摘要：企業的社會責任標準已經成為新的貿易壁壘，它通過政府、非政府組織以及采購商和消費者等多種渠道對國際貿易產生影響。但這種壁壘與其他貿易壁壘卻有著明顯的不同：保護的利益多元、涉及的領域多元、發揮作用的途徑多樣等。通過研究企業社會責任壁壘對國際貿易的影響方式，有助于我國理性應對企業社會責任壁壘。

企業社會責任這一概念已經由來已久，是隨著資本的不斷擴展而引起的一系列社會矛盾激化后而提起的。企業社會責任在不同時期往往有不同的含義，從公司的慈善捐款到注重產品的質量安全性，再到重視產品的生產過程的勞工標準和環境保護，其內容不斷豐富。企業的社會責任標準已經成為我國外貿企業的一種出口壁壘，它通過政府、非政府組織以及采購商和消費者等多種渠道對國際貿易產生影響。

企業社會責任壁壘影響國際貿易的方式

（一）通過國家之間的國際協議對國際貿易產生影響

這種方式主要是通過國家之間的協議，授權國家可以以保護人類、動植物的生命或健康為理由，對國際貿易進行限制。即對違背一定企業社會責任的進口產品采取必要的措施，從而影響到國際貿易。

1.GATT1994第20條一般例外。GATT1994第20條一般例外允許各成員方處于特定目的或原因，采取偏離GATT1994的措施。這些措施中與企業社會責任有關的有以下幾種類型：有關環境保護與衛生檢疫方面的貿易措施。這類措施主要體現在第20條（b）和（g）項。其中（b）項允許成員方采取“為保護人類、動植物的生命或健康所必需的措施”；（g）項允許成員方采取“與保護可用竭的自然資源有關的措施，如此類措施與限制國內生產或消費一同實施。該條主要是為了處理進口國保護境內人類、動植物生命或健康而采取的貿易措施對國際貿易的影響問題。有關社會道德、文化方面的措施等這種類型的措施主要體現在第20條（a）、（e）和（f）項，是指為保護公共道德所必需的措施；與監獄囚犯產品有關的措施；為保護具有藝術、歷史或考古價值的國寶所采取的措施。該條授權進口國可以以保護公共道德、文化等理由對進口產品采取措施。以上兩項與企業的社會責任密切有關，要求企業承擔一定的社會責任。

2.《衛生與動植物檢疫措施協定》。該協定的導言中明確指出：“期望對適用GATT第20條（b）項使用衛生與動植物檢疫措施的規定，特別是對GATT1994第20條（b）的規定制定詳細的規則”。由此可見，衛生與動植物檢疫措施是為了保護進口成員方境內居民、動植物的生命或健康安全的措施。SPS協定適用范圍主要涉及食品安全、動物衛生和植物衛生三大領域，主要是防范病蟲害、污染物、添加劑等。根據該協定，進口國可以對沒有達到標準的產品實施限制措施，從而直接影響到國際貿易。

3.《貿易技術壁壘協定》。一些國家為了促進貨物有序流通、維護環境和人類、動植物健康，而對產品紛紛制定了技術法規、標準和合格評定程序。產品的技術標準及其認證程序本身并不構成國際貿易的技術壁壘。技術標準化、規范化是現代經濟活動必不可少的基礎工作，它可以逐步提高生產效率，促進貿易的發展和充分保護消費者的財產和人身安全，又能進一步推動國際貿易的自由化以及全球范圍內資源的優化配置。而且，它對保護自然環境，維護國家安全及防止欺騙性行為都有著重要的作用。成員方可以在不違背TBT協定的前提下，以保護環境和人類、動植物健康為目的，利用國際標準和合格的評定程序對國際貿易進行限制。

以上三項將企業應該承擔保護人類、動植物的生命或健康以及保護社會道德、文化方面的社會責任以國際條約的形式規定下來，賦予進口國以此為理由對國際貿易施加影響的權利。這就是我們所熟悉的技術壁壘和綠色壁壘，它們是被法律化的企業社會責任。

（二）通過推行非政府組織制定的企業社會責任標準影響國際貿易

在環境保護、公共衛生、人權等與企業社會責任相關的領域，國際組織決議之類的規范性文件越來越多，它們既沒有嚴格意義上的約束力，也不是完全沒有任何法律意義，因此被稱為“軟法”，例如，比較引入注目的是SA8000標準即是這種性質的軟法。這種軟法性質的企業社會責任標準可以通過以下途徑發揮作用

第一，可以被一些國際條約直接所采納，使其成為條約的一部分，從而直接具有約束力；或者被一些國家法規所采納，從而以國家強制力為后盾強行推廣。

第二，雖然不是國際條約的內容，但可以通過國際條約而具有國際法上的效力。例如，SPS協定第3條第2款規定，凡是基于國際標準、指南或建議的衛生與動植物檢疫措施應被視為保護人類、動植物的生命和健康所必需的措施，并被視為與本協定和GATT1994相符合的措施。一般而言，一項SPS措施與國際標準越相符，其合法性越強。即如果成員國實施的SPS措施符合國際標準，便享有一種“自動符合SPS義務”的利益，也就不必為證明其合法性而費盡心機。所以，WTO和SPS協定使世界衛生組織“軟法”在國際法上獲得了地位，盡管這種地位和作用僅限于食品衛生問題。

第三，不具有法律效力，屬于自愿認證體系。以全球第一個社會責任認證標準自稱的SA8000就是一個自愿認證體系。它雖然不像法律或通過法律發揮作用，但卻可以通過消費者和采購商的行為而得以推廣。隨著人們價值觀念、消費觀念的改變，以及對可持續發展觀的認同，圍繞著捍衛消費者權益、勞工利益和環境保護的三大公眾利益，西方社會掀起了一系列既深入、廣泛又持久的社會運動。這是一股能左右消費潮流的市場力量，一些發達國家的消費者也愿意為了社會責任付更多的錢購買同樣產品。這些自愿的認證體系雖然不具有法律效力，但通過消費者和跨國采購商的推動有時會起到比法律更快、更顯著的作用。 （三）通過跨國企業推行的企業社會責任守則影響國際貿易

目前，企業社會責任運動已經不僅是一種理念，還是一種實踐。在西方發達國家中，盡管以盈利為唯一目的的實踐依然很強勢，但越來越多的人和企業開始接受具有社會責任感的企業實踐。此外，來自社會的壓力包括輿論壓力和各種法規，也從另一面促成了這一運動的發展。一些大型的企業紛紛開始制定生產守則，由被動的應對變成主動地承擔社會責任壁壘。例如，一些大型的跨國企業像耐克、沃爾瑪、家樂福、麥當勞等跨國公司為了避免品牌形象受影響，紛紛要求其產品配套企業、合作企業遵守企業社會責任守則，并且這些跨國公司、零售集團已經開始在其他國家設立勞工監督部門。這些發達國家的跨國企業在跨國采購中大力推行其企業社會責任守則，必然對國際貿易產生重大影響。

企業社會責任壁壘對國際貿易影響方式的特點

企業社會責任壁壘對國際貿易的影響方式與其他的貿易壁壘有明顯的不同，具有以下幾個特點：

（一）企業社會責任保護的利益多元

盡管對企業社會責任的含義還沒有達成一致的意見，但它的內容卻在不斷的豐富。企業社會責任大致包括產品質量、消費者保護、勞工標準和環境保護等，其不但注重產品本身的性能、國內產業的安全等，而且注重產品的生產過程，勞動者的利益等。其他的貿易壁壘一般只注重保護的是進口國國內產業安全的保護。所以，企業社會責任所保護的利益是多元的，它既關注企業的外部社會責任也關注企業的內部社會責任。

（二）推動企業社會責任的主體多元

企業社會責任的內容是豐富的，有一些企業社會責任已經被國際法所吸收或者成為一些國家的立法，這樣企業社會責任變成法律直接發揮作用。但是，企業社會責任的另一種形式是不具有法律效力的自愿認證體系。因此，推動企業社會責任的主體是多元的，包括國家、跨國采購商和一些非政府組織和消費者等。其中，國家以國際條約或國內法為依據，對違背企業社會責任的產品實施限制；跨國采購商通過在對發展中國家的訂單附加企業社會責任條款來影響國際貿易；一些非政府組織和消費者通過各種運動抵制違背企業社會責任的產品，從而間接影響到國際貿易。

（三）企業社會責任兼具軟法性

不論是關稅壁壘，還是我們所熟知的反傾銷、反補貼和保障措施等非關稅壁壘，都是以國際條約和相關的國內立法為依據。但是企業的社會責任除了國際條約和相關的國內立法外，還有一些是大型跨國公司的生產守則、國際組織擬定的有關企業社會責任標準。這些生產守則或標準本身都是不具有法律約束力的軟法，例如SA8000即是一個自愿認證的體系。這些軟法性質的企業社會責任標準通過非政府組織、消費者和跨國采購商的推動而實施。這些跨國采購商可能有更深層次的商業訴求，是為了贏得消費者的信任，是一種更高層次的營銷理念，但這依然不能是我們否定企業應該承擔社會責任的理由。

應對企業社會責任壁壘的建議

（一）政府的積極引導

通過積極引導和輿論宣傳來增加企業及公民的企業社會責任觀念，在全社會形成企業應該承擔社會責任的共識。媒體對企業社會責任知識的傳播和報道起了很大的推動作用，但同時有些媒體由于存在不負責任的態度致使對企業社會責任的歪曲報道也使社會各界對企業社會責任產生誤解。因此，媒體一方面要加強對企業社會責任的關注程度，加大報道傳播篇幅和力度，另一方面也要承擔起準確傳播和報道的職業操守社會責任，只有這樣才能真正有效地推動企業社會責任的研究工作。

（二）企業的積極應對

雖然從短期來看，企業承擔社會責任可能影響企業的贏利水平，但是從長期來看，企業主動承擔責任可以創造良好的企業內外環境，為企業長遠發展打下堅實的基礎。實際上，近年來很多國家政府都在強調企業的社會責任，尤其是對跨國公司的國際貿易和跨國投資行為，都要求其更多地考慮東道國的利益，而要實現中長期的互利多贏。溫家寶總理也曾經說過企業應當流著道德的血液，這實質含義是指企業應該承擔社會責任。