市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種建立在誠(chéng)信基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟(jì)。然而，現(xiàn)實(shí)中大量的事實(shí)說(shuō)明，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中誠(chéng)信的缺失已經(jīng)給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)造成了巨大的負(fù)面影響，盡快建立和完善經(jīng)濟(jì)信用體系乃至整個(gè)社會(huì)信用體系，已成為國(guó)民的共識(shí)。但在信用體系建立的機(jī)制選擇上，理論界卻有著不同的觀點(diǎn)，主要分歧是法制他律與倫理自律孰輕孰重、誰(shuí)為根本的問(wèn)題。筆者在肯定信用體系建立過(guò)程中兩者缺一不可的同時(shí)，更加傾向于重視倫理道德機(jī)制作用的發(fā)揮。

一、倫理與法制在經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信建設(shè)中的辯證作用

1．倫理自律與法制他律是經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信體系建立和完善的雙重保證

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中誠(chéng)信機(jī)制的建立，核心是要形成市場(chǎng)主體的失信成本大于失信收益的制約機(jī)制，因?yàn)槭判袨榈陌l(fā)生與否取決于其帶來(lái)的收益和成本的大小。失信成本主要包括經(jīng)濟(jì)成本、法律成本和道德成本。從這個(gè)意義上講，信用制度、信用立法和信用教育在信用體系建設(shè)中各得其所。信用制度旨在通過(guò)一系列的規(guī)則與安排，為人們的信用活動(dòng)提供基本的價(jià)值判斷、行為規(guī)范及合理預(yù)期，信用制度的根本意圖在于實(shí)現(xiàn)守信的收益高于成本。信用立法是要通過(guò)更為強(qiáng)制性的“他律”保證信用制度各種規(guī)則的正常執(zhí)行及根本意圖的實(shí)現(xiàn)，通過(guò)失信懲戒力度的加大來(lái)提高失信成本，并相對(duì)地增加守信收益。誠(chéng)信道德教育則是要通過(guò)人的社會(huì)理性的培養(yǎng)，德商的提高，將守信內(nèi)化為其自覺(jué)的意愿，從而提高失信的心理道德成本。因此，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)治理的過(guò)程從來(lái)就是法律制度和道德說(shuō)教交織而成的。

2．倫理自律是建立信用體系的根本所在

關(guān)于倫理道德與法律制度在信用體系建設(shè)中的作用，孰重孰輕，誰(shuí)為根本，歷來(lái)仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智。隨著經(jīng)濟(jì)應(yīng)用倫理學(xué)的崛起與發(fā)展，人們?cè)絹?lái)越傾向于從倫理的角度思考誠(chéng)信問(wèn)題。我們?cè)诖藦?qiáng)調(diào)倫理自律作用的根本性，主要基于以下幾點(diǎn)原因：

（1）信用體系建設(shè)中的關(guān)鍵要素是人，人基于道德理念而對(duì)誠(chéng)信原則自覺(jué)自愿的遵守是解決信用問(wèn)題的根本。作為一個(gè)社會(huì)人與經(jīng)濟(jì)人，人之行為具有自發(fā)的社會(huì)倫理傾向與經(jīng)濟(jì)傾向，在追求經(jīng)濟(jì)利益的過(guò)程中，倫理的介入程度和影響程度取決于人的倫理素養(yǎng)和道德取向。能夠站在更高層次更大角度看待利益問(wèn)題的人較能夠更多地展現(xiàn)其行為中的倫理傾向，其行為在更有助于其自身利益實(shí)現(xiàn)的同時(shí)也更具社會(huì)合理性。

從經(jīng)濟(jì)人角度出發(fā)，人們是否愿意誠(chéng)信，主要在于內(nèi)心對(duì)誠(chéng)信的偏好程度。我們不能把失信的主要責(zé)任推給社會(huì)，怪罪于外在的法制的不完善，因?yàn)槿说幕顒?dòng)主要取決于人的動(dòng)機(jī)而非外部的壓力和條件。給定相同的客觀大環(huán)境，個(gè)人的行為選擇各不相同，多數(shù)人選擇的是守法，欺詐違法者只是少數(shù)人，原因就在于每個(gè)人的道德準(zhǔn)則和底線不同。道德底線是防止信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生及蔓延的最好武器。法律制度之所以能夠有效實(shí)施，不僅僅是由于其絕對(duì)的權(quán)威性，還因?yàn)槿藗兊膫惱淼赖滦拍罱o這種強(qiáng)制性的實(shí)施提供了心理學(xué)的基礎(chǔ)。此外，如果倫理道德能夠很好地發(fā)揮作用，法律制度管轄的范圍就可以縮小，由此而來(lái)的法律成本也可以降低，從而市場(chǎng)秩序的效率將會(huì)有所提高。 

（2）倫理道德是法制作用發(fā)揮的基礎(chǔ)和保障。法律包含著最低限度的道德要求，它以道德正義為根基，建立在公平合理的道德基礎(chǔ)之上，其內(nèi)容本身具有道德性傾向。制度又何嘗不是如此。制度的基礎(chǔ)也是人們普遍的倫理道德?tīng)顟B(tài)和價(jià)值取向。當(dāng)前，道德的正義概念正越來(lái)越多地被專門(mén)用作評(píng)價(jià)社會(huì)制度的一種道德標(biāo)準(zhǔn)，被看作社會(huì)制度的首要價(jià)值。更重要的是，法制在設(shè)計(jì)與執(zhí)行中，只有從根本上被視為是正義的、符合道德的，得到人們普遍心的認(rèn)可和尊重，才能被普遍有效地服從和履行。法制作用的發(fā)揮取決于社會(huì)的普遍尊重，而對(duì)法制的這種尊重，就已經(jīng)蘊(yùn)含有這種法制的正義和道德性質(zhì)了。

（3）在解決道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上，法制他律較之道德自律有著明顯的缺陷與不足。其一，現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是復(fù)雜多樣的，任何制度法律都不是萬(wàn)能的，難以做到百密而無(wú)一疏。相比之下，倫理機(jī)制的成本優(yōu)勢(shì)較為突出。其二，法律制度過(guò)程本身也可能存在道德風(fēng)險(xiǎn)。法律的約束范圍往往局限于一國(guó)一地，不像倫理道德那般放之四海而皆準(zhǔn)。法律也不可能事無(wú)巨細(xì)包括全部的道德，它只能就執(zhí)法層面可行的方面制定規(guī)范。政策法律制定者與執(zhí)行者的倫理道德水平，一定程度上決定了法制過(guò)程的道德風(fēng)險(xiǎn)的大小。其三，法制外在的他律作用也不及倫理道德的內(nèi)在自律作用的效果。強(qiáng)制性的法制只能通過(guò)對(duì)失信的懲戒對(duì)公眾起警示作用，對(duì)于信用資本的正面積累沒(méi)有幫助但以道德禮儀來(lái)引導(dǎo)，百姓會(huì)因自覺(jué)廉恥而遵守法規(guī)。其四，法制在發(fā)揮作用時(shí)，還存在著滯后性（即其制定與出臺(tái)通常是對(duì)不道德行為的反映，缺乏預(yù)防作用）、僵化性（即不能隨意修改、解釋和靈活執(zhí)行）、模糊粗糙、缺乏明確解釋和實(shí)際操作性，以及間斷多變性、無(wú)助于長(zhǎng)期預(yù)期的形成等固有缺陷，從而使法制的作用效果受到影響。

（4）我國(guó)當(dāng)前法制對(duì)信用體系建設(shè)的他律作用尚難以有效發(fā)揮。在立法方面，我國(guó)的《民法通則》、《合同法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》以及其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)中雖然都有誠(chéng)實(shí)守信的法律原則，《刑法》中也有對(duì)詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定，但這些仍不足以對(duì)社會(huì)的各種失信行為形成強(qiáng)有力的規(guī)范和約束，特別是缺少針對(duì)信用方面的專門(mén)立法。有法不依和執(zhí)法不嚴(yán)的問(wèn)題也相當(dāng)嚴(yán)重，導(dǎo)致法律自身的信用也得不到維護(hù)。同時(shí)，作為我國(guó)信用體系建設(shè)基礎(chǔ)的產(chǎn)權(quán)制度尚處于初步改革與建設(shè)當(dāng)中。無(wú)論是國(guó)有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，還是私有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，都不是短期內(nèi)能夠解決的問(wèn)題。在法律制度不健全的現(xiàn)狀下，倫理道德的自律作用更顯重要。 二、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信建設(shè)中的道德倫理環(huán)境建設(shè)

1．營(yíng)造濃郁的社會(huì)道德文化氛圍

營(yíng)造濃郁的社會(huì)道德文化氛圍之目的是為經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信體系建設(shè)提供廣闊的人文素質(zhì)基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域是社會(huì)生活的一個(gè)組成部分，社會(huì)文化結(jié)構(gòu)與文化信念在很大程度上規(guī)定了經(jīng)濟(jì)參與主體的道德價(jià)值觀。社會(huì)文化在此處的意義是提供倫理框架，經(jīng)濟(jì)行為主體在該框架內(nèi)制定自己的行為規(guī)范。誠(chéng)信道德文化能否成為社會(huì)文化的主流，關(guān)鍵在于社會(huì)大眾對(duì)其的了解程度和認(rèn)可程度。特別是人們能否在經(jīng)濟(jì)人的面具下重新找回自己社會(huì)人、倫理人、道德人的本位。多方參與的多層次的倫理道德教育在其中的作用不可小視。道德教育的首要目的是增加人們的倫理道德知識(shí)，知是行的前提，有什么樣的知，便會(huì)導(dǎo)致什么樣的行和果。應(yīng)在社會(huì)、學(xué)校和家庭各個(gè)層面大力倡導(dǎo)和普及中國(guó)傳統(tǒng)道德文化以及西方先進(jìn)倫理知識(shí)，使人們把握其中的精髓，積淀豐富的道德知識(shí)儲(chǔ)備，在此基礎(chǔ)上通過(guò)教育引導(dǎo)樹(shù)立正確的道德信念，確立積極向善的人生觀、價(jià)值觀，為日后的行為提供有益的道德動(dòng)機(jī)。在廣泛的公民道德教育基礎(chǔ)之上，職業(yè)道德教育也必不可少。職業(yè)道德教育的目的就是要使所有經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)一步增加經(jīng)濟(jì)行為中的道德理性與社會(huì)責(zé)任感，淡化機(jī)會(huì)主義傾向，理解市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用基礎(chǔ)，理解當(dāng)前信用資源的稀缺與寶貴，從而在實(shí)際行動(dòng)中主動(dòng)用心地呵護(hù)信用，自覺(jué)減少失信行為的發(fā)生。

2．加強(qiáng)企業(yè)的倫理文化建設(shè)

企業(yè)誠(chéng)信是經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信的重要組成。加強(qiáng)企業(yè)倫理文化建設(shè)的目標(biāo)是要使誠(chéng)信原則成為企業(yè)倫理規(guī)范的重要內(nèi)容。企業(yè)文化的作用在于，引導(dǎo)員工樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，提高員工職業(yè)道德水準(zhǔn)，規(guī)范員工職業(yè)行為，指導(dǎo)企業(yè)或員工明確應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么。如果一個(gè)企業(yè)的價(jià)值觀中認(rèn)為外部的信任對(duì)企業(yè)發(fā)展最有價(jià)值的時(shí)候，企業(yè)就會(huì)在更多的時(shí)候重視企業(yè)道德形象的樹(shù)立，重視企業(yè)倫理在企業(yè)文化建設(shè)中的地位和作用。企業(yè)倫理是協(xié)調(diào)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)外關(guān)系及相關(guān)活動(dòng)的倫理原則與道德規(guī)范，是倫理在企業(yè)決策中的實(shí)際應(yīng)用。

企業(yè)誠(chéng)信倫理文化的建設(shè)首先要求企業(yè)能樹(shù)立長(zhǎng)期持久的經(jīng)營(yíng)理念。企業(yè)短期的繁榮可以通過(guò)許多方式獲得，但企業(yè)持續(xù)增長(zhǎng)的力量卻只能從人類幾千年來(lái)操守的價(jià)值公理中獲得，誠(chéng)信作為企業(yè)的核心價(jià)值觀，便是這樣的公理之一。除此之外，還要求企業(yè)注重經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的道德屬性，樹(shù)立開(kāi)明的利己觀，遵循建立在顧及他人利益的自我利益之上的道德標(biāo)準(zhǔn)；堅(jiān)持誠(chéng)信為本的經(jīng)營(yíng)之道，重視誠(chéng)信道德資源的積累；完善信用考核評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化信用獎(jiǎng)懲機(jī)制等。特別要指出的是，企業(yè)誠(chéng)信文化建設(shè)能否卓有成效，與企業(yè)管理者甚有關(guān)系。從某種程度上講，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者本人的道德素質(zhì)決定了企業(yè)倫理文化建設(shè)狀況。

3．加強(qiáng)法律制度的倫理化建設(shè)

加強(qiáng)法律制度的倫理化建設(shè)，為的是進(jìn)一步完善法律制度環(huán)境，為誠(chéng)信體系的建立提供有力的外部保障。倫理是法制的基礎(chǔ)，法律政策和制度規(guī)范制定中應(yīng)遵循和體現(xiàn)基本的倫理要求，具有道德合理性。同樣，法制執(zhí)行過(guò)程也要體現(xiàn)起碼的倫理要求，特別是公正誠(chéng)信的要求。由于法制的訂立與執(zhí)行主體是執(zhí)掌有關(guān)權(quán)利的人，因而，法制的倫理化首先對(duì)法制制定者與執(zhí)行者提出了倫理人的要求。其次，公開(kāi)是建立信任的關(guān)鍵，無(wú)論法律制度的制定還是執(zhí)行都應(yīng)倡導(dǎo)公開(kāi)原則，最大限度地接受公眾的監(jiān)督，從而使法律制度的建立更加完善，使公眾對(duì)法律制度建立的動(dòng)機(jī)及誠(chéng)意沒(méi)有懷疑，使法制更具權(quán)威性。實(shí)際上，法制的誠(chéng)信倫理化建設(shè)不僅僅是信用體系建設(shè)的重要組成部分和有力的外在保障，更是法制建設(shè)本身的內(nèi)在要求。