論文導讀：根據國家對南水北調工程投資實行“靜態控制，動態管理”的有關政策，為了有效管理和控制天津2段工程投資，受南水北調中線干線工程管理局委托，天津市水利勘測設計院編制完成了此項目管理預算。 關鍵詞：項目管理預算，投資靜態控制動態管理 1 工程概況 南水北調中線一期天津干線天津市2段工程（以下簡稱天津2段工程）是南水北調中線一期工程天津干線工程的尾端部分，工程位于天津市西青區中北鎮中北工業園園區內。免費。工程任務是作為天津干線輸水工程的組成部分，負責將南水北調中線水輸送到天津干線末端的曹莊泵站，通過天津市內配套工程輸水至濱海新區的塘沽、大港區和在建的津濱水廠及靜海縣，為城市用水提供引江水源保障。 經國家發展改革委核定，天津2段工程總投資19436.60萬元，其中工程靜態總投資18421.60萬元，建設期還貸利息1015.00萬元。 根據國家對南水北調工程投資實行“靜態控制，動態管理”的有關政策，為了有效管理和控制天津2段工程投資，受南水北調中線干線工程管理局委托，天津市水利勘測設計院編制完成了此項目管理預算。 2 編制原則 項目管理預算是工程建設實施階段造價管理工作的重要組成部分。項目管理預算在國家批準的初步設計概算基礎上，以利于投資人和項目法人對投資進行有效的管理為目的，主要根據工程分標方案和招標文件進行編制。項目管理預算總投資必須控制在國家批準的設計概算投資總額度之內，項目管理預算的靜態總投資是項目法人管理靜態總投資的最高限額，是制定年度投資計劃、編制年度完成投資統計報表、考核工程造價盈虧、驗核工程經濟合理性、保證承發包工程合同實施，以及投資人對項目法人進行獎懲的主要依據。 天津市2段項目管理預算的基礎價格（包括人工預算單價和風、水、電等基礎單價）以及工程單價的費用標準，與批準的設計概算相同。本項目管理預算按批準的設計概算編制年價格水平，編制時，主體工程招標已經完成，項目管理預算招標項目的標段劃分及工程量，均與招標設計相同，項目管理預算在批準的設計概算總投資額度之內，結合工程實際和標段劃分，對施工條件、工藝流程、施工方法和工程單價進行了合理調整。在此基礎上，采用水利部水總[2002]116號文頒發的《水利建筑工程預算定額》、《水利水電設備安裝工程預算定額》編制工程單價。在項目設置和費用額度上，本項目管理預算與批復設計概算略有不同，以利于項目法人結合工程實際加強對投資的控制和管理。獨立費用的項目管理預算，原則上以初步設計概算所批準的額度為依據。 項目管理預算的總投資控制在國家批準的設計概算總投資額度之內。 3 編制依據 1）國調辦投計[2008]154號文印發的《南水北調工程項目管理預算編制頒發（暫行）》。 2）水利部水總[2002]116號文頒發的《水利建筑工程預算定額》； 3）水利部水總[2002]116號文頒發的《水利工程施工機械臺時費定額》； 4）水利部水建管[1999]523號文頒發的《水利水電設備安裝工程預算定額》； 5）水利部水總[2002]116號文頒發的《水利工程設計概（估）算編制規定》； 6）國家發改委發改投資[2008]1228號文核定的南水北調中線一期工程天津干線天津1、2段工程初步設計概算； 7）工程招標設計文件、圖紙、工程量； 8）工程施工合同文件； 9）其他有關文件、協議、合同等。 4 編制方法 4.1項目劃分 項目管理預算的項目劃分包括建筑安裝工程采購、設備采購、專項采購、項目管理費、技術服務采購、生產準備費、建設及施工場地征用費、其他費用、可調劑預留費用和基本預備費十個部分。每個部分之下的項目，原則上根據招標項目和建設管理體制，以及工程的具體情況和工程投資管理的要求設置。 4.2建筑安裝工程采購 1）基礎單價 采用初步設計概算相應價格。 2）工程單價 綜合考慮招標設計的施工組織設計方案和施工單位的投標文件對施工方法進行優化，采用預算定額計算工程單價，其他直接費、現場經費、間接費、企業利潤、稅金均采用初步設計概算費率。 3）工程量 采用合同工程量進行編制。 4.3設備采購 采用初步設計概算的設備價格和招標采購的設備數量進行編制。 4.4專項采購 采用初步設計概算值。 4.5項目管理費 1）項目法人項目管理費以項目管理預算一至三部分投資之和為計算基數，乘以南水北調中線干線工程建設管理局的分攤費率0.7%進行計算； 2）建設單位項目管理費 建設單位開辦費按初步設計概算建設單位開辦費計列。 3）建設單位人員經常費 根據批復的初步設計概算，天津市2段建設單位定員5人，人員經常費計算期為4.5年。 4）工程管理經常費 按建設單位開辦費和建設單位人員經常費之和的40%計算。 5）聯合試運轉費 按1萬元/km計算。 4.6技術服務采購 1）工程勘測設計費 采用初步設計概算值 2）工程建設監理費 按發改價格[2007]670號文計算。 3）招標業務費 招標代理費按原國家發展計劃委員會計價格[2002]1982號文計算，在招標代理服務費標準的基礎上增列30%作為招標業務費。 4）工程科學研究試驗費 采用初步設計概算值 5）技術經濟咨詢費 按一至三部分投資之和的1%計列。 4.7生產準備費 1） 生產及管理單位提前進廠費 按初步設計概算建安工作量的0.2%計算。 2）生產職工培訓費 按初步設計概算建安工作量的0.3%計算。 3） 管理用具購置費 按初步設計概算建安工作量的0.02%計算。 4） 備品備件購置費 按初步設計概算設備費的0.4%計算。 5）工器具及生產家具購置費 按初步設計概算設備費的0.14%計算。免費。 采用初步設計概算值。 4.8建設及施工場地征用費 采用初步設計概算值。 4.9其他費用 1）工程保險費 按初步設計概算建安工作量與設備費之和的0.45%計算。 2）工程質量監督費 按初步設計概算建安工作量的0.07%計算，本工程初步設計概算批復后，國家發布相關文件取消工程質量監督費和定額編制管理費，故本項費用以及以下的定額編制管理費只是暫時列入。 3）定額編制管理費 按初步設計概算建安工作量的0.08%計算。 4.10可調劑預留費用 項目管理預算與初步設計概算投資的差值。 4.11基本預備費 按初步設計概算工程部分基本預備費計列。 4.12價格因子權數測算 這是項目管理預算最為繁瑣的一部分測算，在此將注意事項加以說明，供各位同行參考。 項目法人所轄項目的同性質建筑或安裝工程的各價格因子權數名稱應統一，各建筑或安裝分類工程項目權數之和均為100%。 建筑或安裝分類工程中的人工、機械一類費用、其他直接費、現場經費、間接費、企業利潤和稅金為必選項目。 建筑分類工程中的電力、鋼筋、水泥、粉煤灰、柴油、炸藥、砂石料作為主要材料的必選項目，但不受此限制；主要材料項目選擇應滿足主要材料費之和大于全部材料費的85%~90%；其余歸并為其他材料，其他材料費應小于全部材料費的10%~15%。 砂石料在建筑分類工程項目中一般為獨立的價格因子，若砂石料為現場生產，在計算其價格指數時，應按人工、加工消耗的材料、費用等選擇價格因子權數項目。 安裝分類工程中的電力、鋼材、電焊條、汽油、氧氣作為主要材料的必選項目，但不受此限制；主要材料項目選擇應滿足主要材料費之和大于全部材料費的85%~90%；其余歸并為其他材料，其他材料費應小于全部材料費的10%~15%。 根據各價格因子權數項目，首先測算項目管理預算基礎單價（電、風、水、混凝土材料等）中的價格因子權數。 對于現場生產的砂石料，則應測算砂石料單價中的價格因子權數。 根據上述測算成果再分別測算分部分項工程（如石方明挖工程中的基礎石方明挖、進水口石方明挖等，閘門設備安裝工程中的進水口平板工作閘門安裝、進水口平板檢修閘門安裝等）所對應的單價分析表中的各價格因子權數，然后以建筑或安裝分類工程（建筑工程如土方開挖工程、石方明挖工程、混凝土工程等，安裝工程如水泵設備安裝工程、主閥設備安裝工程、閘門設備安裝工程等）中各分布分項工程投資額為權重，計算各分類工程價格因子權數。 5 其他 1）由于本項目批復概算未考慮價差預備費，因此本項目管理預算只能滿足“靜態控制”的要求，在“動態管理”方面還需要后期編制年度價差計算報告等相關工作。免費。 2）在工程建設過程中，由于設計變更等原因需要使用合同外投資和預備費時，項目法人和建設管理單位應執行合同管理有關規定和國家有關文件規定。 6 結論 控制工程造價，需要在優化建設方案、設計方案的基礎上，在建設程序的各個階段，采用相應的方法和措施，南水北調中線一期工程天津干線天津市2段已經開工，編制并執行項目管理預算是本階段控制工程造價的有效途徑之一。天津2段項目管理預算根據設計和施工單位提出的施工方法對工程單價進行了合理優化，靜態投資小于批復的初步設計概算投資，大于施工單位的投標報價，項目劃分合理，滿足編制要求，在施工管理過程中可操作性強，可以為工程更好的實施提供相應保證。