信用是一切道德的基礎(chǔ)和根本，是一個(gè)賴以生存和的基石。會(huì)社會(huì)的快速、持續(xù)發(fā)展。培養(yǎng)公民的誠(chéng)信品德是事關(guān)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)能否推進(jìn)的重大。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下信用誠(chéng)信問(wèn)題之所以重要，是因?yàn)樗且环N無(wú)形的資源，能產(chǎn)生現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，轉(zhuǎn)化成有形的財(cái)富。誠(chéng)實(shí)守信，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，也是文明的基石，它關(guān)系著個(gè)人的生存與國(guó)家的發(fā)展，輕視不得。

一、信用和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

信用是人類文明的果實(shí)。它體現(xiàn)了最根本的關(guān)系和社會(huì)關(guān)系，體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必備的道德理念與法律意識(shí)，它是整個(gè)社會(huì)交往賴以維系和發(fā)展的基礎(chǔ)。沒(méi)有信用就沒(méi)有交換，沒(méi)有信用就沒(méi)有秩序，沒(méi)有信用，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就不能正常運(yùn)行。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要信用，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，就越要求誠(chéng)實(shí)守信。

信用是維系商品交換的基本前提。眾所周知，隨著生產(chǎn)力的不斷發(fā)展，商品交換是以社會(huì)分工為基礎(chǔ)的勞動(dòng)產(chǎn)品交換，其基本原則是等價(jià)交換，交換雙方都是以信用作為守約條件，構(gòu)成互相信任的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。任何一方不守信用，就會(huì)使等價(jià)交換關(guān)系遭到破壞。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)愈發(fā)達(dá)就愈要求誠(chéng)實(shí)守信，沒(méi)有信用，就沒(méi)有有序的市場(chǎng)；沒(méi)有信用，一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就難于健康發(fā)展。如今，在部分地區(qū)和部分領(lǐng)域，由于出現(xiàn)信用危機(jī)，商品交易行為甚至倒退到了“一手交錢，一手交貨”的狀態(tài)，信用危機(jī)不僅毒化了社會(huì)風(fēng)氣，擾亂了正常的經(jīng)濟(jì)秩序，而且還制約了經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)。如果市場(chǎng)主體在辦理注冊(cè)登記時(shí)，隱瞞真實(shí)情況，虛假注冊(cè)，“三無(wú)”混入社會(huì)經(jīng)濟(jì)細(xì)胞中；如果企業(yè)在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中故意抽逃資金，拖欠賬款，逃廢銀行債務(wù)，惡意偷稅欠稅；如果企業(yè)在退出市場(chǎng)時(shí)，做假帳、搞假破產(chǎn)等等，那么，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就會(huì)變成一種無(wú)序的混亂經(jīng)濟(jì)。所以，當(dāng)信用關(guān)系遭到破壞時(shí)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)賴于存在的基礎(chǔ)就不復(fù)存在，整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)秩序就會(huì)出現(xiàn)一片混亂。

信用是進(jìn)入市場(chǎng)的通行證。誠(chéng)實(shí)守信日積月累就能夠形成良好的信譽(yù)，而擁有良好的信譽(yù)就會(huì)在社會(huì)交往和商品交換中處于有利地位。信譽(yù)是無(wú)形財(cái)富。這種無(wú)形財(cái)富作為一種特殊的資源，甚至比有形資產(chǎn)更為珍貴。一個(gè)企業(yè)缺少資金，可以借貸；而缺少信用，卻無(wú)法借貸，只能靠自己痛改前非，慢慢恢復(fù)信用。當(dāng)然，個(gè)別不講信用者可能得益一時(shí)，但不可能得益于長(zhǎng)久；可能得益于一事，但不可能得益于全部。縱觀，橫看世界，沒(méi)有一個(gè)不講信用的人能夠長(zhǎng)久立足；沒(méi)有一個(gè)不講信用的企業(yè)能夠發(fā)展壯大；也沒(méi)有一個(gè)不講信用的國(guó)家能夠興旺發(fā)達(dá)。

二、建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的信用體系的必要性。

1、從一起糾紛看誠(chéng)信缺失。前不久，國(guó)內(nèi)許多媒體報(bào)道了沈陽(yáng)廣場(chǎng)酒店在全國(guó)秋季糖酒商品交易會(huì)期間與河套酒業(yè)集團(tuán)的糾紛。誠(chéng)信缺失問(wèn)題成為人們思考的問(wèn)題。報(bào)載，２００２年６月，時(shí)代廣場(chǎng)酒店與河套酒業(yè)簽訂了２００３年秋季全國(guó)糖酒商品交易會(huì)的《會(huì)議租房協(xié)議書》，就河套酒業(yè)租用酒店和宴會(huì)廳場(chǎng)地作了明確約定。按照協(xié)議約定，河套酒業(yè)先后分三次將協(xié)議所規(guī)定的款項(xiàng)如數(shù)匯給了時(shí)代廣場(chǎng)酒店。之后，河套酒業(yè)又分別于２００３年８－９月共四次致函時(shí)代廣場(chǎng)酒店，告之河套酒業(yè)所要使用的房間、會(huì)議場(chǎng)地及時(shí)間。到了２００３年９月底、１０月初，河套酒業(yè)要求進(jìn)駐酒店布置會(huì)場(chǎng)時(shí)，時(shí)代廣場(chǎng)酒店卻將原本租給河套酒業(yè)的部分用房和場(chǎng)地“一女二嫁”，租給了第三方，并告訴河套酒業(yè)，如現(xiàn)在需要場(chǎng)地，只能安排在店內(nèi)一桑拿洗浴中心進(jìn)行，別無(wú)其它辦法。

由于時(shí)代廣場(chǎng)酒店未事先明確告訴河套酒業(yè)這一情況，在此之前，河套酒業(yè)已在許多媒體上刊登出新聞發(fā)布會(huì)、招待會(huì)的舉辦地址，因而，河套酒業(yè)無(wú)法接受這一突如其來(lái)的現(xiàn)實(shí)，交涉無(wú)果后，通過(guò)沈陽(yáng)市工商局等有關(guān)部門協(xié)調(diào)，但依然不能解決。河套酒業(yè)于１０月４日上訪遼寧省委和省政府，之后，又向遼寧省沈陽(yáng)市中級(jí)人民法院正式起訴，要求法院判令時(shí)代廣場(chǎng)酒店賠償經(jīng)濟(jì)損失１１２萬(wàn)元，并在指定媒體上發(fā)表致歉聲明。

不難看出，發(fā)生沈陽(yáng)廣場(chǎng)酒店之風(fēng)波，其誘因是錢在作怪，其本質(zhì)是缺乏誠(chéng)信。河套酒業(yè)與時(shí)代廣場(chǎng)酒店的合同糾紛有待有關(guān)部門裁決，但此糾紛留給人們的思考值得重視。誠(chéng)信是文明的重要基礎(chǔ)和標(biāo)志，人無(wú)誠(chéng)信不立，業(yè)無(wú)誠(chéng)信不興，無(wú)誠(chéng)信不穩(wěn)，市場(chǎng)無(wú)誠(chéng)信就難以健康穩(wěn)定。西方一位家說(shuō)過(guò)：?jiǎn)适Я素?cái)富，可以說(shuō)沒(méi)喪失什么；喪失了健康，等于喪失了某種東西；當(dāng)喪失品德和誠(chéng)實(shí)時(shí)，就一切都喪失了。所以，我們應(yīng)從戰(zhàn)略的高度和發(fā)展的高度來(lái)認(rèn)識(shí)誠(chéng)信的重要性。

作為ＷＴＯ正式成員國(guó)，正以前所未有的速度融入到世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮中，在市場(chǎng)規(guī)則方面就必須與世界接軌，盡快建立起以誠(chéng)實(shí)信用為核心的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和秩序。因而，誠(chéng)信就必須引起全社會(huì)的關(guān)注與重視。

2、中國(guó)的信用狀況。

，在我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在極其嚴(yán)重的信用危機(jī)。不少對(duì)誠(chéng)信的違反主要有以下幾種表現(xiàn)：

（1）故意違反。不少企業(yè)特別是中小企業(yè)本身就不具備誠(chéng)信意識(shí)，不根據(jù)誠(chéng)信準(zhǔn)則行事。為了謀取自己的短期利益在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中自覺(jué)不自覺(jué)違背了誠(chéng)信的原則。（2）有些企業(yè)自身比較重視誠(chéng)信，卻能容忍其他企業(yè)的無(wú)信。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，對(duì)賄賂客戶的容忍率為71.3％，對(duì)短斤少兩的容忍率為55.4％，對(duì)打不實(shí)廣告的容忍率為55％。這樣的容忍度無(wú)疑為“無(wú)信”提供了溫床，助長(zhǎng)了無(wú)信之風(fēng)的蔓延。（3）組織誠(chéng)信與個(gè)人誠(chéng)信的沖突。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展并不充分、法制尚不健全的情況下，市場(chǎng)主體處于失范的狀態(tài)，利益失衡。在企業(yè)與經(jīng)營(yíng)者，企業(yè)與職工，經(jīng)營(yíng)者與職工，企業(yè)與國(guó)家，企業(yè)與消費(fèi)者以及企業(yè)與企業(yè)之間均存在不平衡。為了自身的經(jīng)濟(jì)利益，組織誠(chéng)信往往會(huì)與個(gè)人誠(chéng)信發(fā)生沖突，最終既個(gè)體又影響組織。

3、誠(chéng)信危機(jī)的成因。

我國(guó)是一個(gè)講究“德”的國(guó)度，很早就有“正其道以某其利，名其遭以計(jì)其功”之說(shuō)。而在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的今天，信用危機(jī)卻表現(xiàn)的如此突出，究其原因如下：

首先，是信息的非對(duì)稱性。交易雙方所了解的信息不對(duì)稱，雙方可能了解對(duì)自己有利而對(duì)對(duì)方不利的信息，從而利用自己的信息優(yōu)勢(shì)在交易過(guò)程中做出利于自己的選擇．而且在隱蔽成本小于其所帶來(lái)的收益的時(shí)候，這樣的行為就會(huì)大量發(fā)生。

其次，是信用基礎(chǔ)薄弱，產(chǎn)權(quán)改革不到位。市場(chǎng)主體的自有財(cái)產(chǎn)是他們承諾付還債務(wù)的信用基礎(chǔ)。而在我國(guó)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)下，產(chǎn)權(quán)不清，政企不分，市場(chǎng)主體處于失范的狀態(tài)。改革后，各市場(chǎng)主體的經(jīng)濟(jì)地位相對(duì)獨(dú)立，但是對(duì)國(guó)有企業(yè)而言，很大一部分還并不是以自己的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)主體，他們以一種事不關(guān)己的態(tài)度來(lái)對(duì)待自己的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，道德風(fēng)險(xiǎn)也就由此而生。

再次，是我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡的特定時(shí)期，雖已建立了較為完備的體系，但是，這些法律多是粗線條的，法律本身的可操作性以及實(shí)際被遵守的程度均與要求有一定的距離，其結(jié)果是誠(chéng)實(shí)信用的傳統(tǒng)道德受到?jīng)_擊，于是我們?cè)诮ㄔO(shè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)程中陷入了一種怪圈：一方面各種市場(chǎng)法制規(guī)則不斷完善，市場(chǎng)運(yùn)行有法可依；另一方面部分市場(chǎng)主體個(gè)人信用淪喪。最近接連發(fā)生“銀廣夏事件”和“儀科惠光案”都是信用危機(jī)的顯著體現(xiàn)。更有經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)的首要問(wèn)題“不是需求不足，而是信用不足”。

最后，政府部門也在一定程度上助長(zhǎng)了無(wú)信行為。地方政府—方面為了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，常常以口頭或書面的形式為企業(yè)提供融資擔(dān)保，而一旦出現(xiàn)問(wèn)題又推卸責(zé)任；另一方面，不少政府部門干擾執(zhí)法，縱容包庇不如期歸還債務(wù)的企業(yè)或個(gè)人，特別是本地企業(yè)和居民，客觀上也助長(zhǎng)了這一不正之風(fēng)。

三、為信用社會(huì)打造法律基礎(chǔ)。

1、信用是一種權(quán)利。

在美國(guó)，人們大可以“舉債度日”花未來(lái)錢，沒(méi)有人會(huì)動(dòng)逃債、逃稅的念頭，因?yàn)樗麄儾粫?huì)拿自己一生的信譽(yù)開(kāi)玩笑。

參與起草《民法（草案）》工作的社科院民法學(xué)博士徐海燕談到發(fā)達(dá)國(guó)家信用制度的頗有感觸：在加拿大，滯交房租、保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)，甚至坐公交車不買票都可能使一個(gè)人終生烙上不誠(chéng)信的陰影，他今后做任何事都會(huì)受到質(zhì)疑。在《民法》草案新增的人格權(quán)法一編中，明確規(guī)定人、法人享有信用權(quán)，禁止用詆毀等方式侵害自然人、法人的信用。

專家解釋，信用權(quán)中的信用，是他人對(duì)本人在道德、上的一種信賴，信用權(quán)是本人在道德上、經(jīng)濟(jì)上值得他人信賴的一種權(quán)利。

已有的雖然要求誠(chéng)信，但對(duì)失信行為的懲罰上力度不夠，某種程度上縱容了失信行為。由于的信用糾紛多發(fā)生在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，詆毀他人信用與失信違約一樣會(huì)造成受害方難以彌補(bǔ)的經(jīng)濟(jì)損失。在１９９２年前后，湖南省瀏陽(yáng)市政府采取行政命令的辦法要貸款，結(jié)果違反經(jīng)濟(jì)，造成貸款呆滯，信用環(huán)境較差，銀行放貸十分小心謹(jǐn)慎，一度該市貸款只有四五千萬(wàn)元。１９９７年開(kāi)始，在改制中，各級(jí)政府兌現(xiàn)了“不廢銀行、信用社一分債”的諾言，加速了銀行和信用社債務(wù)的收回。由于信用環(huán)境的好轉(zhuǎn)，該市去年機(jī)構(gòu)投放城鎮(zhèn)建設(shè)貸款一項(xiàng)達(dá)１.２億元。該市副市長(zhǎng)張建國(guó)深有感觸地說(shuō)：“瀏陽(yáng)缺的不只是資金，而是缺信用。有錢買不到信用，信用卻可當(dāng)錢使。”

《民法》草案信用權(quán)條款中還規(guī)定：“征信機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀、公正地收集、記錄、制作、保存自然人、法人的信用資料，同時(shí)應(yīng)當(dāng)合理使用并依法公開(kāi)信用資料。”而什么是征信機(jī)構(gòu)？人民法院建立執(zhí)行法律文書等信用檔案；金融機(jī)構(gòu)建立還貸記錄等信用檔案；工商行政管理部門建立資信檔案－－信用信息機(jī)制由此建立起來(lái)。把信用不良者鎖入“黑名單”，把重合同守信用的人列入“紅名單”。

2、建立個(gè)人破產(chǎn)制度，從根本上遏制失信。

從某種意義上講，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種典型的信用經(jīng)濟(jì)，若參與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)交易的人不能扼守信用，必將導(dǎo)致交易成本的提高，并社會(huì)交易關(guān)系的維系。

要建立真正的利益導(dǎo)向機(jī)制，使得重合同、守信用的人能從中收益；更重要的就是要建立嚴(yán)格的法律懲罰制度，即個(gè)人破產(chǎn)制度，以最大限度地保護(hù)債權(quán)人利益，使弄虛作假、違規(guī)違法者無(wú)利可圖，并為其逃廢債務(wù)等嚴(yán)重侵權(quán)行為而付出沉重代價(jià)。

建立個(gè)人破產(chǎn)制度，通過(guò)立法形式確立個(gè)人破產(chǎn)方面的法律規(guī)范。

破產(chǎn)制度首先應(yīng)該界定什么樣的人構(gòu)成個(gè)人破產(chǎn)制度的主體人。凡是具備民事權(quán)利能力的人，不管是自然人還是法人中與交易相關(guān)人，向債權(quán)人舉借債務(wù)無(wú)力償還，或拒不履行經(jīng)濟(jì)合約中約定的交易義務(wù)，有惡意侵權(quán)或欺騙行為的，一律列為個(gè)人破產(chǎn)的主體人。若是法人企業(yè)在舉債后不按合約規(guī)定履行償債義務(wù)，卻有意轉(zhuǎn)移逃避債務(wù)，或者不合法規(guī)的廢債造成債權(quán)人的權(quán)益受到侵害，其中的主要責(zé)任人應(yīng)列為個(gè)人破產(chǎn)的主體人。法人企業(yè)債務(wù)人雖沒(méi)有欺騙行為及轉(zhuǎn)移逃廢債的不合法規(guī)的行為，卻在投資經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)交易中具有謀取個(gè)人私利，以權(quán)錢、權(quán)權(quán)交易接受賄賂、損公肥私等行為，或不按管理規(guī)章造成個(gè)人決策重大失誤導(dǎo)致企業(yè)蒙受巨大損失，其責(zé)任人也應(yīng)列為個(gè)人破產(chǎn)的主體人。

在債權(quán)人的權(quán)益受到嚴(yán)重侵害時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按規(guī)定程序向法院申請(qǐng)凍結(jié)除破產(chǎn)人基本生存保障條件之外的所有財(cái)產(chǎn)，讓其“入窮籍”。法院受理后，首先核實(shí)查封其財(cái)產(chǎn)，限制其高消費(fèi)行為，并以公告形式向社會(huì)公布，讓社會(huì)各方面協(xié)同監(jiān)督。其次，實(shí)行公開(kāi)的法律聽(tīng)證會(huì)制度，破產(chǎn)主體人有法定義務(wù)公開(kāi)向聽(tīng)證會(huì)陳述有關(guān)破產(chǎn)的一切詢問(wèn)，并提交相關(guān)的文件材料，若有拒絕或偽造，按破產(chǎn)犯罪從重處罰。對(duì)債務(wù)人嚴(yán)重侵害債權(quán)人權(quán)益，造成債權(quán)人巨大經(jīng)濟(jì)損失的除追繳其個(gè)人財(cái)產(chǎn)抵償給債權(quán)人外，還應(yīng)設(shè)立具體的刑事責(zé)任的量化標(biāo)準(zhǔn)，追究其破產(chǎn)犯罪的刑事責(zé)任。此外，從法律規(guī)定上限制破產(chǎn)人今后從事某些職業(yè)的資格。例如破產(chǎn)人不能從事公務(wù)員、師、公證人、銀行職員、公司法人代表等職業(yè)，以加大個(gè)人從業(yè)的機(jī)會(huì)成本，使破產(chǎn)人不僅受法律責(zé)任制約，而且還受破產(chǎn)后從事職業(yè)的約束。

3、信用共享呼喚基礎(chǔ)。

美、英等信用體系發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，信用信息是征信活動(dòng)開(kāi)展的基礎(chǔ)，而規(guī)范的信用信息共享機(jī)制是征信公平、合理采集和使用信息并為全提供征信服務(wù)的基本制度保障。

，征信行業(yè)在我國(guó)的已有近１０年的，但至今行業(yè)規(guī)模依然較小、市場(chǎng)信譽(yù)尚未形成。其主要原因是，我們還未確立信用信息公開(kāi)、共享的制度和法律規(guī)范，征信企業(yè)無(wú)法穩(wěn)定、合理地從銀行、工商企業(yè)、政府機(jī)構(gòu)收集和獲得相關(guān)的信用信息，因此很難掌握和了解各種市場(chǎng)主體信用信息全貌，并提供令人信服、權(quán)威的信用報(bào)告，征信企業(yè)在獲得和采集信用信息方面仍然處在弱勢(shì)地位。所以，政府在促進(jìn)征信體系發(fā)展和信用制度建設(shè)過(guò)程中，必須首先解決信用信息共享的。

在這方面，我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)真借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)建立信用信息共享機(jī)制并建立健全相關(guān)的法律法規(guī)，來(lái)促進(jìn)信用信息資源合理使用。

4、 完善個(gè)人信用制度。

包括人的身份證明、個(gè)人社會(huì)檔案、個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)、個(gè)人銀行賬戶和個(gè)人收入來(lái)源、個(gè)人可支配的用于抵押的資產(chǎn)等，都未形成完整的考核機(jī)制。個(gè)人財(cái)務(wù)信息分散在申請(qǐng)人所在單位、銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、工商部門、稅務(wù)部門等，有關(guān)個(gè)人資信的資源共享體系尚未建立。另外，我國(guó)在啟動(dòng)消費(fèi)信貸的過(guò)程中，沒(méi)有建立起相應(yīng)的個(gè)人信用評(píng)估和調(diào)查制度，個(gè)人信用難以把握，這就很容易導(dǎo)致債務(wù)懸空等違法違規(guī)行為的發(fā)生。

5、完善與消費(fèi)信貸相關(guān)的法律、法規(guī)。

如，央行只公布了《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《個(gè)人住房貸款管理辦法》，但個(gè)人信用評(píng)級(jí)辦法等尚未出臺(tái)，難以有效保護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益。一些法律雖然已頒布，但到具體實(shí)施時(shí)，由于我國(guó)相應(yīng)的社會(huì)保障體系不完善，往往不能實(shí)施，比如借款人抵押了惟一的住房時(shí)，銀行操作起來(lái)就十分困難，法院也難執(zhí)行。

6、促成信用的開(kāi)放與共享。

法律是建立信用體制的有效保障。銀行要呼吁盡快出臺(tái)關(guān)于信用的法律法規(guī)，界定數(shù)據(jù)開(kāi)放與保護(hù)個(gè)人隱私、商業(yè)秘密的關(guān)系，使信用體系建設(shè)獲得國(guó)家法律的支持和保護(hù)。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的規(guī)定，一些信用信息由于涉及個(gè)人隱私和商業(yè)秘密，被禁止公開(kāi)或流傳。要建立信用體系，必須要提前出臺(tái)相關(guān)法律條規(guī)，保證征信信息開(kāi)放，即對(duì)征信數(shù)據(jù)的采集、統(tǒng)計(jì)處理、現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和依法商業(yè)化傳播的全程開(kāi)放。

四、建立信用體系的。

要建立健全全國(guó)信用體系，當(dāng)前必須把著力點(diǎn)放到企業(yè)、個(gè)人、中介組織、政府這四個(gè)層次的信用建設(shè)上，并在此基礎(chǔ)上建立相應(yīng)的信用體系。

1、 加強(qiáng)市場(chǎng)主體——企業(yè)的信用建設(shè) 。

企業(yè)是市場(chǎng)活動(dòng)的主體。我國(guó)現(xiàn)有企業(yè)絕大多數(shù)是遵紀(jì)守法的，但也確有一批企業(yè)因不守信用而被處罰。所以，加強(qiáng)企業(yè)這一市場(chǎng)主體的誠(chéng)信和信用建設(shè)，對(duì)建設(shè)全國(guó)信用體系有著特別重大的意義，是建設(shè)全國(guó)信用體系的關(guān)鍵。

大力培養(yǎng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的信用素質(zhì)。為此，除對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者加強(qiáng)培訓(xùn)和建立企業(yè)征信體系外，稅務(wù)部門要加強(qiáng)企業(yè)守法納稅的監(jiān)督檢查，人民銀行要引導(dǎo)商業(yè)銀行和企業(yè)之間建立新型的銀企信用關(guān)系，工商部門要積極開(kāi)展“重合同守信用”企業(yè)的認(rèn)證工作，質(zhì)檢部門要加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢查和假冒偽劣產(chǎn)品的檢查及信息發(fā)布工作，工商聯(lián)和各行業(yè)協(xié)會(huì)要建立和完善行業(yè)信用規(guī)范，等等。

建立和完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)是加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)是企業(yè)信用信息的收集、信用記錄的一種重要形式，按照用途和信息內(nèi)容的不同，企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)可分為企業(yè)基本信息數(shù)據(jù)庫(kù)、征信數(shù)據(jù)庫(kù)、企業(yè)付款信用數(shù)據(jù)庫(kù)、壞賬（黑名單）信息庫(kù)、依法繳稅信息庫(kù)、產(chǎn)品質(zhì)量信息庫(kù)、合同履約信息庫(kù)、環(huán)境保護(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，等等；按照數(shù)據(jù)庫(kù)建立的層次，又可分為政府主辦的企業(yè)（包括國(guó)外企業(yè)）資信數(shù)據(jù)庫(kù)、行業(yè)內(nèi)的資信數(shù)據(jù)庫(kù)和征信公司資信數(shù)據(jù)庫(kù)等。建立這些數(shù)據(jù)庫(kù)的功能主要有以下兩方面：一是對(duì)守信用企業(yè)的激勵(lì)作用，即增大這些企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)和商業(yè)機(jī)會(huì)，二是對(duì)不守法企業(yè)的懲罰作用。

建立健全信用制度。要在國(guó)家有關(guān)法規(guī)的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范做法，盡快制定企業(yè)信用建設(shè)基本制度。主要包括：界定和規(guī)范企業(yè)信用行為和企業(yè)信用活動(dòng)，制定信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范、監(jiān)督管理和責(zé)任追究的相關(guān)政策措施，制定各類企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和責(zé)任追究的相關(guān)措施，等等。

嚴(yán)格執(zhí)行《證券法》、《公司法》。加強(qiáng)對(duì)上市公司的中期年報(bào)、年度報(bào)告和重大事件報(bào)告、并購(gòu)信息披露的真實(shí)性的監(jiān)管，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和及時(shí)性的監(jiān)督，要求公司首席執(zhí)行官和財(cái)務(wù)總監(jiān)個(gè)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，提高上市公司在國(guó)內(nèi)外投資者中的公信力。

2、建立健全個(gè)人信用體系 。

建立健全個(gè)人信用體系，是建設(shè)全國(guó)信用體系的基礎(chǔ)，也是建設(shè)信用體系的難點(diǎn)。

建立健全個(gè)人信用體系的關(guān)鍵首先是要對(duì)全民進(jìn)行誠(chéng)實(shí)守信。要認(rèn)真落實(shí)《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，形成全的誠(chéng)信意識(shí)和誠(chéng)信文化氛圍，使講信用和遵紀(jì)守法成為每個(gè)人的行為準(zhǔn)則和自覺(jué)行動(dòng)。

要依據(jù)國(guó)家法律逐步建立健全個(gè)人信用征信體系。由于個(gè)人信用信息的收集牽扯到個(gè)人隱私權(quán)的保護(hù)，而市場(chǎng)的又特別需要建立健全個(gè)人信用信息體系。因此，國(guó)家要制定個(gè)人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策和規(guī)范，各級(jí)政府要依法大力支持個(gè)人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的形成和發(fā)展中有重大的個(gè)人信用信息的采集。

找準(zhǔn)加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)與發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、提高人民利益的結(jié)合點(diǎn)，使廣大人民群眾嘗到提高個(gè)人信用等級(jí)對(duì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的甜頭。例如我國(guó)一些地區(qū)實(shí)行的信用社對(duì)評(píng)為“信用村”（即還貸款無(wú)逾期、無(wú)呆滯、無(wú)呆賬、無(wú)拖欠利息紀(jì)錄的行政村）的“信用戶”實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、小額農(nóng)貸無(wú)需擔(dān)保的措施，大大促進(jìn)了這些地區(qū)的個(gè)人信用體系建設(shè)。

3、健全各類中介機(jī)構(gòu)的信用體系

各級(jí)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，如事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所、建筑師事務(wù)所，包括即將建立的企業(yè)和個(gè)人的信用征信機(jī)構(gòu)等，都擔(dān)負(fù)著為全社會(huì)提供真實(shí)信息的社會(huì)責(zé)任。他們提供給社會(huì)的信息是真實(shí)的，就能保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的正常運(yùn)行，保證各個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體在公平競(jìng)爭(zhēng)中獲得利益。如果這些中介機(jī)構(gòu)中的一部分喪失職業(yè)道德而向社會(huì)提供假信息，就會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂。

在大力清理整頓中介機(jī)構(gòu)的過(guò)程中嚴(yán)厲打擊非法中介機(jī)構(gòu)和違法違規(guī)的中介活動(dòng)，建立完善的法規(guī)規(guī)章，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的行為。對(duì)所有從事中介服務(wù)的經(jīng)紀(jì)人，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定，做到持證上崗。各中介機(jī)構(gòu)都應(yīng)做到誠(chéng)信為本，操守為重，堅(jiān)持準(zhǔn)則，不提供假信息。

加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督，充分發(fā)揮各中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律作用，建立各類中介機(jī)構(gòu)的自我約束機(jī)構(gòu)。例如，注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范意見(jiàn)》已從去年7月1日起開(kāi)始實(shí)施，其中規(guī)定會(huì)計(jì)師事務(wù)所不得為上市公司同時(shí)提供編制會(huì)計(jì)報(bào)表和審計(jì)服務(wù)，不得擔(dān)任審計(jì)客戶的董事、獨(dú)立董事、經(jīng)理和其他管理職務(wù)；不得從審計(jì)客戶中謀取審計(jì)收費(fèi)以外的其他經(jīng)濟(jì)利益。事務(wù)所不得以犧牲質(zhì)量為代價(jià)，惡性壓價(jià)，也不得采取向客戶支付傭金、壓價(jià)、回扣或利誘等不當(dāng)手段爭(zhēng)攬業(yè)務(wù)。這對(duì)規(guī)范全國(guó)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所起到了重要作用。

對(duì)同上市公司或其他企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人蓄意、合謀出具假驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、質(zhì)量認(rèn)證等的中介機(jī)構(gòu)及其個(gè)人嚴(yán)加查處，情節(jié)嚴(yán)重并造成嚴(yán)重后果者要追究雙方領(lǐng)導(dǎo)人和當(dāng)事人的法律責(zé)任。

4、 強(qiáng)化政府信用的導(dǎo)向作用 。

從建設(shè)全國(guó)信用體系的全局來(lái)看，政府信用是影響全局、推動(dòng)全社會(huì)的信用。因此，強(qiáng)化政府信用的導(dǎo)向作用，及時(shí)糾正那種地方政府朝令夕改的失信行為，對(duì)進(jìn)一步完善各地的投資環(huán)境，加快對(duì)外招商引資有著重大作用。

在強(qiáng)化政府信用導(dǎo)向作用的基礎(chǔ)上提高行政和司法公信力。要緊密結(jié)合行政審批制度的改革，逐步推行政府“一站式、“一條龍”服務(wù)，簡(jiǎn)化辦事程序，提高行政效能；要嚴(yán)格按照法定的權(quán)限和程序履行職權(quán)，促進(jìn)公務(wù)員、司法人員的行政和司法行為的規(guī)范化。

提高政府行為的透明度，建立健全行政決策的咨詢機(jī)制。要充分發(fā)揮各級(jí)人大代表、政協(xié)委員、專家顧問(wèn)團(tuán)、顧問(wèn)團(tuán)在政府決策中的作用，提高政府決策的化、法制化水平。繼續(xù)完善政府的信息發(fā)布、公開(kāi)承諾、市長(zhǎng)電話、價(jià)格聽(tīng)證和政府采購(gòu)的政務(wù)公開(kāi)制度，拓寬政府聽(tīng)取人民群眾意見(jiàn)的渠道。

進(jìn)一步加強(qiáng)行政監(jiān)察部門、全社會(huì)、和廣大人民群眾對(duì)行政部門和司法機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查力度，完善行政監(jiān)督、司法監(jiān)督、行政問(wèn)責(zé)、行政投訴等制度，加強(qiáng)公務(wù)員和司法人員的誠(chéng)信，建立行政過(guò)錯(cuò)和司法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度，并建立領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員、司法人員的信用檔案，作為提拔、考察干部的重要依據(jù)。

各級(jí)行政、司法部門要強(qiáng)化對(duì)信用體系的聯(lián)合監(jiān)控職能。要充分發(fā)揮、財(cái)政、審計(jì)、證券監(jiān)管、稅務(wù)、海關(guān)、工商、質(zhì)檢、環(huán)保、公安、司法、民政、新聞出版等部門的監(jiān)控系統(tǒng)和監(jiān)控信用的作用，逐步實(shí)現(xiàn)其信息體系的化和社會(huì)化，為最終建成公用信息系統(tǒng)而努力。

總之，整頓和規(guī)范市場(chǎng)秩序，建立良好的信用體系，是一項(xiàng)很重要也很艱巨的任務(wù)，需要長(zhǎng)期不懈地努力；我們應(yīng)盡力從各方面去把握，努力營(yíng)造一個(gè)良好的信用環(huán)境。通過(guò)對(duì)企業(yè)、個(gè)人、中介機(jī)構(gòu)和政府的信用體系的建立健全，形成我國(guó)的完整的信用體系。這樣，就能有力地促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速、健康地。