論文摘要：企業(yè)信息化是現(xiàn)代企業(yè)得以生存和發(fā)展的必由之路，企業(yè)為了提升市場核心競爭力，就必須專注于自身的核心業(yè)務(wù)，而將非核心的IT業(yè)務(wù)外包出去；然而IT外包過程有許多不可預(yù)見的因素，風(fēng)險較大。本文在全面分析IT外包風(fēng)險成因的基礎(chǔ)上，建立了動態(tài)風(fēng)險管理模型。通過該模型的分析有利于IT外包過程中各階段的正確決策，可以實現(xiàn)將風(fēng)險遷移，降低風(fēng)險的危害。

論文關(guān)鍵詞：企業(yè)信息化，外包，風(fēng)險分析，動態(tài)管理

隨著企業(yè)信息化程度的不斷提升和市場競爭的加劇，企業(yè)要不斷降低成本，專注于自身的核心業(yè)務(wù)，將非核心的企業(yè)IT業(yè)務(wù)外包出去，因此，IT外包服務(wù)在企業(yè)信息化建設(shè)中所處的地位日益加強。IT外包就是指企業(yè)將全部或部分IT工作包給專業(yè)性公司完成的一種服務(wù)，從而達到降低成本，提高效率，充分發(fā)揮自身核心競爭力和增強自身對外環(huán)境的應(yīng)變能力的一種管理模式。IT外包主要包括以下內(nèi)容：信息化規(guī)劃與咨詢，設(shè)備和軟件選型，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和應(yīng)用軟件系統(tǒng)建設(shè)，整個系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的日常維護管理和升級等。這已經(jīng)成為一個快速成長的行業(yè)，但IT外包服務(wù)涉及面廣、投資大、周期長，不可預(yù)見因素很多，對IT外包服務(wù)風(fēng)險的分析和控制，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、IT外包是企業(yè)信息化的必由之路

企業(yè)信息化是增強市場競爭力的客觀需要，也是實現(xiàn)管理創(chuàng)新的有效途徑，更是一個現(xiàn)代企業(yè)得以生存和發(fā)展的必由之路。為了降低成本，加快技術(shù)進步，增強市場競爭力，提高經(jīng)濟效益，企業(yè)必需加大企業(yè)信息化建設(shè)。

然而企業(yè)在信息化建設(shè)過程中發(fā)現(xiàn)，企業(yè)需要的是IT系統(tǒng)對企業(yè)業(yè)務(wù)的支持和運用IT系統(tǒng)的結(jié)果，而不是IT系統(tǒng)過程本身。同時企業(yè)為了降低企業(yè)在IT系統(tǒng)運營維護方面的日常開支，縮減管理成本，培育企業(yè)核心競爭力。企業(yè)將更多的精力和資源投入到自己擅長的核心業(yè)務(wù)中，而將輔助性的業(yè)務(wù)、非核心的業(yè)務(wù)則交給外部的專業(yè)人士來承擔，以獲得更高的整體運營效率。所以企業(yè)常把IT系統(tǒng)的建設(shè)過程交給IT專業(yè)公司，自己控制結(jié)果，IT外包服務(wù)正成為現(xiàn)代企業(yè)對IT系統(tǒng)的必然選擇。

二、IT外包服務(wù)中的風(fēng)險分析

IT外包服務(wù)的實質(zhì)就是企業(yè)和IT服務(wù)商之間的一種“委托-代理”關(guān)系，由于委托方和代理方之間存在著信息不對稱，信息扭曲等問題，加之市場及宏觀環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致企業(yè)在實施IT外包過程中存在種種風(fēng)險。完全避開或消除風(fēng)險是不可能的，但是可以充分分析和掌握風(fēng)險的來源、產(chǎn)生條件、性質(zhì)及其發(fā)生規(guī)律，從而可以降低風(fēng)險發(fā)生的頻率、減少損失程度。一個企業(yè)要成功地實施IT外包，通常必須經(jīng)歷企業(yè)內(nèi)部的需求分析和評估，服務(wù)商的選擇，合同的簽訂以及對合同進行實施、管理與監(jiān)控等階段。在整個IT外包服務(wù)過程中都充滿著風(fēng)險。

１．需求不明、規(guī)劃不周帶來的風(fēng)險

企業(yè)在進行信息化建設(shè)時，如果目的不明、定位不準，將會導(dǎo)致系統(tǒng)實施后不能發(fā)揮應(yīng)有作用。有些企業(yè)在信息化建設(shè)中為了得到立竿見影的效果，沒有透徹地分析自己的IT需求，僅僅做一個粗略的規(guī)劃就引入IT外包服務(wù)商來上系統(tǒng)，在系統(tǒng)建設(shè)上一味追求于大而全、功能完整、一步到位的方案，結(jié)果適得其反，需求不一定得到滿足，同時還會增加企業(yè)的投入和運行成本，這些都會給企業(yè)信息化帶來潛在的風(fēng)險。

由于企業(yè)IT系統(tǒng)開發(fā)是一個投入大、周期長、有一定風(fēng)險的復(fù)雜系統(tǒng)工程，同時企業(yè)IT系統(tǒng)的建立要引入新的管理模式并進行企業(yè)業(yè)務(wù)流程重組（BPR），對企業(yè)管理會發(fā)生深遠的影響，因此在系統(tǒng)開發(fā)之前，必須根據(jù)IT技術(shù)的發(fā)展、企業(yè)環(huán)境和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略對系統(tǒng)進行全面的調(diào)查，在弄清用戶真實需求的基礎(chǔ)之上，進行合理規(guī)劃和可行性論證。一個好的系統(tǒng)規(guī)劃，可以促進IT應(yīng)用的深入和企業(yè)競爭力的提升；保證用戶的需求得以充分的滿足，信息資源得以合理的分配和使用，同時還能降低IT系統(tǒng)的投入成本，減少IT系統(tǒng)建設(shè)的風(fēng)險。

2.服務(wù)商選擇不當帶來的風(fēng)險

選擇合適的IT外包服務(wù)商，是IT外包過程中非常重要的一環(huán)。企業(yè)除考慮價格因素外，更應(yīng)對外包商的整體能力進行綜合評估（包括經(jīng)驗、能力、技術(shù)、資本、信譽、對IT行業(yè)的熟悉程度、自身發(fā)展的穩(wěn)定性等），以及對外包商以前的客戶做深入的調(diào)查與核實。合作伙伴選擇不當，會增加額外的協(xié)調(diào)費用，不能保質(zhì)、按時完成系統(tǒng)所帶來風(fēng)險費用。因此，企業(yè)必須慎重結(jié)合IT外包業(yè)務(wù)的需求，科學(xué)、合理地評價和選用外包商。

3.外包協(xié)議簽訂不縝密帶來的風(fēng)險

外包服務(wù)商選定以后，就應(yīng)該制定盡可能詳細周密的外包協(xié)議，以此來規(guī)范和約束對方的行為。通過外包協(xié)議的簽訂，可以明確企業(yè)和IT外包服務(wù)商之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，協(xié)議簽訂以后，雙方就要嚴格履行協(xié)議中約定的義務(wù)并享受協(xié)議中約定的權(quán)利。IT外包協(xié)議不同于其它合同，簽約雙方都應(yīng)本著“雙贏”的思想，并且保持經(jīng)常性的溝通與聯(lián)系，才能避免在簽約過程中由于信息不完全對稱所帶來的道德風(fēng)險。

4.項目實施中監(jiān)管不力帶來的風(fēng)險

IT系統(tǒng)實施需要甲乙雙方良好的合作，但是在實施過程中，由于實施方和用戶知識背景的差異，在最大化自身利益思想的驅(qū)動下，可能導(dǎo)致項目實施控制不力，尤其是項目質(zhì)量難以保證，而導(dǎo)致最終系統(tǒng)不能發(fā)揮預(yù)期作用，常會引發(fā)實施風(fēng)險。為有效地控制IT外包風(fēng)險，除企業(yè)自身需要預(yù)防以外，監(jiān)管機制也是一個重要因素，健全的監(jiān)管機制可以促使企業(yè)有效控制風(fēng)險。為此，必須構(gòu)建相應(yīng)的監(jiān)管制度，引導(dǎo)IT外包在控制風(fēng)險的前提下正常開展。

三、IT外包風(fēng)險的動態(tài)管理

1.動態(tài)風(fēng)險管理的重要性

IT外包風(fēng)險，是由許多不確定因素造成的。企業(yè)要想獲取預(yù)期利潤，必須正確地評估進而努力控制IT外包風(fēng)險。目前常用的風(fēng)險管理是非動態(tài)的，一般是把控制過程按照項目的進行分成若干階段，分析各階段潛在的風(fēng)險因素，從而制定出相應(yīng)的對策。各個階段之間的風(fēng)險管理缺乏必要和有機的聯(lián)系，沒有把各階段的工作、工序和風(fēng)險因素統(tǒng)一起來進行綜合考慮，這種解決方法針對性強，但是缺乏彈性。

動態(tài)風(fēng)險管理就是將單一的決策問題多階段化以求回避風(fēng)險、提高決策效率。即是說把整個過程按時間、空間等指標劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個階段都需要做出決策，其目標是使整個過程的效果最優(yōu)化。采用動態(tài)風(fēng)險管理可以做到“大事化小、小事化了”。

2.IT外包是一個多階段決策過程

IT外包過程可分成企業(yè)內(nèi)部的需求分析和評估，服務(wù)商的選擇，合同的簽訂以及對合同進行實施和監(jiān)管等四個互相聯(lián)系的階段，在每一階段都要做出決策，是一個多階段決策問題。在多階段決策問題中，各個階段采取的決策，一般來說是和時間有關(guān)的，每個階段的決策既依賴于當前的狀態(tài)，又影響到以后過程的發(fā)展，所以各階段應(yīng)該選取不同的決策，整個過程的活動策略和效果也就不同。不論過去階段的狀態(tài)是何種形式，目前的決策都必須以當前狀態(tài)為決策依據(jù)，來考慮下一步的活動。IT外包過程的風(fēng)險狀態(tài)就由過去轉(zhuǎn)移到現(xiàn)在面臨的風(fēng)險狀態(tài)。面臨的風(fēng)險發(fā)生了遷移，進入到新的風(fēng)險控制循環(huán)，即形成了風(fēng)險的“遷移效應(yīng)”。

3.IT外包風(fēng)險動態(tài)管理模型

風(fēng)險（Risk）是指損失發(fā)生的不確定性，它是不利事件或損失發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，用數(shù)學(xué)公式表示為：R=P*C，其中R表示風(fēng)險，P表示不利事件發(fā)生的概率，C表示該事件發(fā)生的后果。即是說風(fēng)險是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預(yù)定目標發(fā)生負偏離的綜合。IT外包風(fēng)險，是指IT外包工程實施結(jié)果相對于預(yù)期結(jié)果的變動程度，即企業(yè)IT外包預(yù)期收益的變動程度。

IT外包是一個動態(tài)隨機過程，即使給定了第k段的狀態(tài)xk和決策uk(xk)，第k+1段的狀態(tài)也不能完全確定，而是一個隨機變量，只知道其概率分布，其系統(tǒng)狀態(tài)的轉(zhuǎn)移規(guī)律具有馬爾可夫性質(zhì)。IT外包可分為N（N=4）階段，設(shè)第 階段不利事件轉(zhuǎn)移到第j階段發(fā)生的概率為 ，應(yīng)有

其中 表示系統(tǒng)在第 階段不利事件發(fā)生的概率，P= 為不利事件發(fā)生的轉(zhuǎn)移矩陣。又設(shè)第 階段不利事件轉(zhuǎn)移到第j階段發(fā)生時所引起的后果與預(yù)定目標發(fā)生負偏離記為 。這種隨著不利事件轉(zhuǎn)移可產(chǎn)生一系列的偏差，稱C= 為偏差矩陣。

下面考慮系統(tǒng)經(jīng)過一階段后的總期望偏差。記r( )為第 階段的一次轉(zhuǎn)移的期望偏差，則有：

=1，2，…，N

稱Q=[r(1)，r(2)，…，r(N)]為一次轉(zhuǎn)移的期望偏差向量。記 為系統(tǒng)由第i階段經(jīng)過n次轉(zhuǎn)移之后的總期望偏差，則有：

=1，2，…，N

稱 =[ ， ，…， ]為n次轉(zhuǎn)移的總期望偏差向量。對P= 和C= 定義乘法 ：

P C=

則有：

=P C=

= ，n=1，2，…，N

=

在此問題的決策過程中，如果在某一狀態(tài)下選用不同的決策能夠改變相應(yīng)的不利事件發(fā)生的轉(zhuǎn)移矩陣 和偏差矩陣 ，產(chǎn)生了動態(tài)隨機系統(tǒng)求最優(yōu)策略問題。下面簡單介紹一下用“值迭代法”來求IT外包過程總期望偏差最小化（即風(fēng)險最小化）。

設(shè)m(1 m )表示IT外包的階段數(shù)； 表示當前處于狀態(tài)為 ，下一步以 種決策方式轉(zhuǎn)移到狀態(tài)j的不利事件發(fā)生的概率； 表示系統(tǒng)初始狀態(tài)為 ，采用最優(yōu)策略時的總期望偏差最小值。則有如下方程：

= m=2，…，N

=

利用上述的值迭代法，可以算出IT外包過程中當前所處的狀態(tài) ，經(jīng)過任意 次轉(zhuǎn)移后應(yīng)采取怎樣的最優(yōu)策略以及所產(chǎn)生的總期望偏差值，這樣有利于IT外包過程中每一個階段的正確決策，從而可以使每一個階段目標實現(xiàn)最優(yōu)化，直至整個IT外包過程最優(yōu)，真正地可以實現(xiàn)將風(fēng)險遷移，降低風(fēng)險的危害，力爭讓風(fēng)險“小事化了”。

四、結(jié)論

IT外包在我國起步較晚，企業(yè)IT應(yīng)用水平還不夠高，IT外包市場還未成熟，因而IT外包過程中所面臨的問題還很多、各階段所存在的風(fēng)險還很大。因此，企業(yè)在實施IT外包過程中應(yīng)全面調(diào)查和評估IT應(yīng)用的現(xiàn)狀和需求，評價和確定IT應(yīng)用的具體方案，制定企業(yè)IT發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施策略，建立IT外包各階段風(fēng)險的評估和預(yù)警機制，做出正確的IT外包決策，從而可以有效地防范和消除各類風(fēng)險。

2 Aubert，B.A.，Patry M.，Rivard，S.Assessing the Risk of IT outsourcing[J] Proceedings of theThirty-First Hawaii International Conference on System Sciences， VolumeVI，1998，pp.685-693

3 郭耀湟等，《運籌學(xué)原理與方法》，西南交通大學(xué) 1998.4

4 詹姆斯.R.埃文斯等著，《模擬與風(fēng)險分析》，上海人民出版社2001.9