，新西蘭、新加坡、馬來西亞、吉爾吉斯斯坦和泰國等國家已相繼正式承認(rèn)了的市場地位[2]。2004年6月28日，歐盟委員會公布了對中國一年前提出的“市場經(jīng)濟(jì)地位”申請的初步評估結(jié)果。結(jié)論是拒絕給與中國“市場經(jīng)濟(jì)地位”。歐盟委員會發(fā)言人在接受記者采訪時強(qiáng)調(diào)，初步評估報告不是全面評價中國經(jīng)濟(jì)狀況的聲明，而是只與反傾銷調(diào)查有關(guān)的技術(shù)性[3]。這意味著中國出口到歐盟的產(chǎn)品在反傾銷方面將仍然遭受原來的待遇。

歐共體反傾銷法將所有反傾銷涉案國分為兩類：市場經(jīng)濟(jì)國家和非市場經(jīng)濟(jì)國家，實(shí)行區(qū)別對待。其中最大的區(qū)別在于正常價值的確定上適用“替代國制度”和反傾銷稅的確定方式上適用 “一國一稅制度”。傳統(tǒng)上，歐共體一直把中國視為非市場經(jīng)濟(jì)國家，雖然1998年歐共體發(fā)布了第905/98號規(guī)則， 不再將中國認(rèn)為是一個純粹的非市場經(jīng)濟(jì)國家，而是允許中國的出口在滿足歐共體規(guī)定的一定條件后，申請市場經(jīng)濟(jì)地位，但這還僅僅是例外規(guī)則。自新的反傾銷規(guī)則實(shí)施以來，有111家中國公司申請市場經(jīng)濟(jì)地位，只有28家獲得了批準(zhǔn)[4]。中國并沒有被自動看作是市場經(jīng)濟(jì)國家，特別是中國在加入WTO議定書上，同意在傾銷上在15年內(nèi)將中國視為非市場經(jīng)濟(jì)國家。這意味著在很長一段時間內(nèi)，歐共體對來自中國的進(jìn)口產(chǎn)品適用的“替代國制度”和“一國一稅制度”仍然是適用于中國的進(jìn)口產(chǎn)品的一般規(guī)則，而有條件的市場經(jīng)濟(jì)待遇只是作為例外規(guī)則而存在。

一、非市場經(jīng)濟(jì) 歐共體反傾銷法中的“替代國制度”和“一國一稅制度”是建立在西方的非市場經(jīng)濟(jì)理論之上的。

“非市場經(jīng)濟(jì)”（non-market economy）這個概念在反傾銷法中是一個重要的概念，在不同的發(fā)展時期有不同的稱謂，體現(xiàn)了西方意識形態(tài)方面的變化。在戰(zhàn)后的一段時期，西方官方的文件和經(jīng)濟(jì)學(xué)中都使用的是“國營貿(mào)易國家”（state-trading counties）這一術(shù)語。這主要是因?yàn)樵谀且欢螘r期，在許多國家中，特別是東歐國家，國家在對外貿(mào)易關(guān)系中起著絕對的主導(dǎo)作用。伴隨著對外貿(mào)易的逐步自由化，國家在貿(mào)易活動中絕對壟斷作用開始削弱，經(jīng)濟(jì)學(xué)家和政治家們更多地開始使用“中央計劃經(jīng)濟(jì)”（ｃｅｎｔｒａｌｌｙｐｌａｎｎｅｄｅｃｏｎｏｍｉｅｓ）這個概念。在美國的《１９７３年關(guān)稅條例》中還出現(xiàn)了“被控制的經(jīng)濟(jì)國家”（ｃｏｎｔｒｏｌｌｅｄ－ｅｃｏｎｏｍｙｃｏｕｎｔｒｙ）這一稱謂。同時，因?yàn)橐庾R形態(tài)方面的障礙，西方國家更愿意用“主義國家”這個概念來涵蓋以上概念所包含的。從上一世紀(jì)８０年代末期和９０年代初期開始，許多中央計劃經(jīng)濟(jì)國家開始全面的市場經(jīng)濟(jì)體制改革，這些國家被稱之為“市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家”（ｔｒａｎｓｉｔｉｏｎｔｏａｍａｒｋｅｔｅｃｏｎｏｍｉｅｓ）。在這篇文章中，這些概念都具有同樣的含義。

在西方國家的反傾銷法中，非市場經(jīng)濟(jì)國家通常是指那些實(shí)行公有制和計劃經(jīng)濟(jì)，企業(yè)的生產(chǎn)、銷售活動和產(chǎn)品的價格由政府決定，貨幣不能自由兌換的國家[5]。這只是通常的一般性的認(rèn)識，實(shí)際上，在反傾銷問題上，至今為止，《關(guān)稅及貿(mào)易總協(xié)定》第６條以及ＷＴＯ《反傾銷協(xié)議》對非市場經(jīng)濟(jì)概念都沒有作出任何界定。因此，在判定一個國家是否是非市場經(jīng)濟(jì)國家這個問題上，各國享有很大的自由裁量范圍，都各有自己的一套標(biāo)準(zhǔn)。例如，美國《１９３０年關(guān)稅法》第７７１節(jié)（１８）段規(guī)定了市場經(jīng)濟(jì)國家的定義以及商務(wù)部在確定一個國家是否屬于非市場經(jīng)濟(jì)國家中應(yīng)該考慮的因素。非市場經(jīng)濟(jì)國家是只有美國商務(wù)部確定的那些不按成本和價格結(jié)構(gòu)的市場原則運(yùn)作、商品在該國的銷售不能反映其公平價值的國家。商務(wù)部在確定時應(yīng)考慮的因素包括：（１）貨幣與其它國家的貨幣可兌換程度；（２）企業(yè)與勞工通過自由談判確定工資的程度；（３）外國公司舉辦合營企業(yè)或進(jìn)行其他投資被允許的程度；（４）政府對生產(chǎn)資料所有或控制的程度；（５）政府對資源配置以及對企業(yè)在價格、產(chǎn)量決定權(quán)上的控制程度；（６）商務(wù)部認(rèn)為適當(dāng)?shù)钠渌蛩亍？疾烀绹姆磧A銷司法實(shí)踐，美國商務(wù)部認(rèn)為的其他因素包括：是否已制定并實(shí)施反壟斷法、是否存在證券交易、是否實(shí)施反傾銷法等。[6]與美國不同的是，歐共體在其反傾銷法中沒有對非市場經(jīng)濟(jì)國家作任何定義，以羅列的方式將所有被認(rèn)為是非市場經(jīng)濟(jì)國家的名單一一列舉。

按照西方界的觀點(diǎn)，在非市場國家里，產(chǎn)品的價格被認(rèn)為是不能反映產(chǎn)品的真實(shí)價值的，理由如下：[7]

（１） 在非市場經(jīng)濟(jì)國家中，資源、生產(chǎn)資料為國家所有，原材料、能源的價格和工資均由國家決定，產(chǎn)品的價值被扭曲，不能反映產(chǎn)品的真實(shí)生產(chǎn)成本，因此，要確定一個正常的國內(nèi)銷售價格是不可能的；

（２） 貨幣不能自由兌換，不能對產(chǎn)品的國內(nèi)價格與出口價格進(jìn)行可靠的比較。認(rèn)為，在非市場經(jīng)濟(jì)國家里，國家根據(jù)政府政策目標(biāo)的需要和交易的種類，往往存在多種匯率。

（３） 國家壟斷國際貿(mào)易，出口價格不能反映產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和供求關(guān)系。認(rèn)為非市場經(jīng)濟(jì)的國家的對外貿(mào)易是由國家通過國營的對外貿(mào)易公司壟斷經(jīng)營的，因而與市場經(jīng)濟(jì)國家的出口商不同。非市場經(jīng)濟(jì)國家的國營外貿(mào)公司向國外出口商品的主要目的是：１.取得為進(jìn)口所需要的外匯；２.支持雙邊貿(mào)易協(xié)定，以低價商品交換低價商品，從而在實(shí)際上排斥了其他的競爭者；３.低價拋售貿(mào)易伙伴供應(yīng)得過多的商品，即低價傾銷；４.進(jìn)入高度競爭的世界市場的需要；５.轉(zhuǎn)移由于對國內(nèi)可變的生產(chǎn)要素的錯誤判斷而導(dǎo)致的國內(nèi)供應(yīng)過剩。

基于這些認(rèn)識，認(rèn)為在非市場經(jīng)濟(jì)國家利用不能體現(xiàn)產(chǎn)品價值的國內(nèi)價格與出口價格作比較來確定是否存在傾銷行為并確定傾銷幅度是不合理的。冷戰(zhàn)時期，美國及歐共體的一些國家假定來自非市場國家的產(chǎn)品所具有的以上特征對他們造成了極大的威脅。因此，他們設(shè)計了特殊的貿(mào)易規(guī)則來應(yīng)對他們假定的威脅。這些特殊的貿(mào)易規(guī)則，特別是在反傾銷領(lǐng)域，導(dǎo)致了對非市場經(jīng)濟(jì)國家的進(jìn)口產(chǎn)品比其他國家的產(chǎn)品采取更加嚴(yán)格的貿(mào)易限制。應(yīng)該承認(rèn)，近年來，西方國家在對非市場經(jīng)濟(jì)國家的反傾銷制度方面，朝著公正性和透明度方面做出了努力，承認(rèn)他們所認(rèn)定的非市場經(jīng)濟(jì)國家在經(jīng)濟(jì)改革方面所取得的成就。但是，許多的學(xué)者以及一些外國學(xué)者都認(rèn)為，透過這些表面上的反傾銷立法上的變化，這些新的規(guī)則在具體實(shí)踐中的運(yùn)用，會發(fā)現(xiàn)令人挫敗的結(jié)果，這些新規(guī)則往往得不到具體的落實(shí)。冷戰(zhàn)思維仍然滯留在西方人的頭腦中，來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品的威脅這種思想使得反傾銷立法上的變化在實(shí)踐中的實(shí)施大打折扣。[8]

二、GATT/WTO反傾銷立法中有關(guān)非市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)定 早在1954-1955年審議GATT的締約方全體大會上，作為關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約方的捷克斯洛伐克建議修改GATT第6條中有關(guān)對來自國家壟斷經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品設(shè)立可比價格的規(guī)定。當(dāng)時，GATT的締約國并沒有打算修改這一條，但同意單獨(dú)增加一條解釋性的注釋。這就是后來的GATT第6條第1款的注釋2：“應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，對全部或大體上全部由國家壟斷貿(mào)易并且由國家規(guī)定國內(nèi)價格的國家出口的產(chǎn)品，為第1款的目的確定可比價格時可能存在特殊的困難。在這種情況下，進(jìn)口締約國可能發(fā)現(xiàn)有必要考慮這種可能性，即與這種國家的國內(nèi)價格作嚴(yán)格的對比可能并不總是嚴(yán)格的。”這可以被看作是關(guān)貿(mào)總協(xié)定對非市場經(jīng)濟(jì)所作的最初的一個原則性規(guī)定。依照這個解釋，關(guān)貿(mào)總協(xié)定把“全部或大體上全部由國家壟斷貿(mào)易并由國家規(guī)定國內(nèi)價格的國家”視為“非市場經(jīng)濟(jì)國家”。這個界定在措辭上是非常模糊的，但是原則上承認(rèn)了來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品其國內(nèi)價格不能作為與出口價格作比較的基礎(chǔ)。雖然這一解釋性的注解強(qiáng)調(diào)了來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的進(jìn)口產(chǎn)品的價格與國內(nèi)價格作比較時存在潛在的困難這一事實(shí)，但是這一注解并沒有建議用什么標(biāo)準(zhǔn)來作為正常價值的基礎(chǔ)。然而正是這一規(guī)定在美國和歐共體等國家和地區(qū)的反傾銷立法中被用來排除許多國家適用通常正常價值規(guī)則的理論依據(jù)。[9]在實(shí)踐中，各國從各國的經(jīng)濟(jì)條件和便利于貿(mào)易保護(hù)的思想出發(fā)，規(guī)定了不同的用來計算非市場經(jīng)濟(jì)國家產(chǎn)品的正常價值的。當(dāng)初，捷克斯洛伐克的貿(mào)易代表只是想提出GATT第6條沒有觸及的一個問題，只是簡單地承認(rèn)對來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品用其國內(nèi)價格和出口價格作嚴(yán)格的對比是不合適的這樣一個事實(shí)，沒想到經(jīng)過多年的演變成美國和歐共體等國家和地區(qū)的貿(mào)易政策工具。這種貿(mào)易政策工具不僅從經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)來看是荒謬的，而且明顯地具有不公正性[10]。這也正好印證了西方的一句格言“通往地獄之路鋪滿了善良的愿望”。

關(guān)貿(mào)總協(xié)定烏拉圭回合談判之后，作為談判結(jié)果的一攬子協(xié)議只是重申了1955年規(guī)定的這一解釋性的原則性規(guī)定。對于“非市場”這個概念依然沒有作出明確的界定。1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定附件一第6條第1款（b）規(guī)定如下：

“本條所稱一產(chǎn)品以低于它的正常價值進(jìn)入進(jìn)口國，是指從一國向另一國出口的產(chǎn)品的價格。如果沒有國內(nèi)價格，則以：（1）相同產(chǎn)品在正常貿(mào)易過程中向第三國出口的最高可比價格；或（2）產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加上合理的銷售費(fèi)用和利潤來結(jié)算。但對每一具體案件的銷售條件的差異、稅賦的差異以及價格可比性的其他差異，必須予以適當(dāng)考慮。”

WTO《反傾銷協(xié)議》第2條第7款規(guī)定：“本條規(guī)定不得有損1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定附加義第6條第1款（b）項(xiàng)的補(bǔ)充規(guī)定。”這一規(guī)定為世界貿(mào)易組織各締約方確立非市場經(jīng)濟(jì)原則提供了根據(jù)。但是1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定附件一第6條的規(guī)定只是提出了下列卻并沒有為如何解決這些問題提供可行的或統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)：在以進(jìn)口國受到來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的可能的傾銷損害時應(yīng)如何客觀地確定產(chǎn)品的正常價值。締約國可以選擇對他們認(rèn)為適當(dāng)和有利的方法來確定來自非市場經(jīng)濟(jì)國家的產(chǎn)品的正常價值。在美國和歐共體采用“替代國”制度來確定正常價值后，各締約國紛紛效仿，例如巴西、埃及、印度、韓國、墨西哥、南非、泰國、土耳其等國的反傾銷法中都有非市場經(jīng)濟(jì)國家規(guī)則[11]。

基于GATT/WTO 這些規(guī)定，“替代國”制度可以適用于來自“全部或大體上全部由國家壟斷貿(mào)易并且國內(nèi)價格都是由國家來確定的那些國家”的出口產(chǎn)品。那么，回顧現(xiàn)實(shí)的世界，還有哪一個國家屬于上述所描述的國家呢？50年過去了，各國經(jīng)濟(jì)發(fā)生了巨大的變化，舊有的形勢已不復(fù)存在，但仍然適用50年前在特定的經(jīng)濟(jì)背景下制定的規(guī)則似乎有不“與時俱進(jìn)”的嫌疑。因?yàn)檫@個問題在GATT/WTO反傾銷規(guī)則中并沒有得到明確的定義，WTO各締約國在這方面有自由決定的權(quán)利。因此，各締約國可以單方面的解釋哪些國家屬于以上含義的“非市場經(jīng)濟(jì)國家”。通常，前共產(chǎn)主義國家被認(rèn)為是非市場經(jīng)濟(jì)國家。而對于同一個國家，在同一個時期，美國和歐共體的判定結(jié)果就不一樣。例如，美國根據(jù)它的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)為保加利亞、愛沙尼亞、立陶宛等國是非市場經(jīng)濟(jì)國家，而歐共體根據(jù)自己的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)判定它們都屬于市場經(jīng)濟(jì)國家[12]。根據(jù)GATT/WTO 的規(guī)定，還存在這樣一個問題，WTO各成員國可以根據(jù)自己的標(biāo)準(zhǔn)來確定市場經(jīng)濟(jì)國家的標(biāo)準(zhǔn)，那么在反傾銷案件的調(diào)查中，由哪一方來承擔(dān)證明責(zé)任呢？換句話來說，是由調(diào)查方還是由被調(diào)查方來證明被調(diào)查的國家是否不屬于市場經(jīng)濟(jì)國家呢？GATT/WTO都沒有涉及到這個問題。 在實(shí)踐中，都是由美國、歐共體這些反傾銷案件的調(diào)查方單方面決定哪些國家屬于非市場經(jīng)濟(jì)國家，被調(diào)查方必須承擔(dān)相反的證明責(zé)任。主動權(quán)牢牢掌握在反傾銷案件的調(diào)查方。這種狀況使得被認(rèn)定為非市場經(jīng)濟(jì)的國家處于歧視性的待遇。從經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)來看，世界上沒有任何一個國家的經(jīng)濟(jì)是完全的自由市場經(jīng)濟(jì)或是國家控制的經(jīng)濟(jì)。相反，在任何一個國家中，政府都在不同程度上對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)活動直接或間接地控制的，總是有數(shù)量不同、種類各異的是由政府擁有、經(jīng)營或由政府直接或間接控制的。在那些最發(fā)達(dá)的典型的市場經(jīng)濟(jì)國家里，如歐共體各國，許多產(chǎn)業(yè)都是由國家直接或間接控制的，尤其是農(nóng)業(yè)、軍工等行業(yè)。據(jù)ＷＴＯ秘書處定期的國別貿(mào)易政策評論、世界貨幣基金組織國別報告、世界經(jīng)濟(jì)合作組織的調(diào)查統(tǒng)計，對于美國、歐共體提出的市場經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)，那些已經(jīng)被認(rèn)為是發(fā)達(dá)國家的成員都不可能全部滿足，因?yàn)樵谶@些國家中都存在著不同程度的國家控制經(jīng)濟(jì)和價格控制的做法，還有一些國家因?yàn)榇嬖趶V泛的保障體系，而不能符合諸如自由解雇、工資談判等標(biāo)準(zhǔn)[13]。事實(shí)上，不存在純粹意義上的市場經(jīng)濟(jì)國家和非市場經(jīng)濟(jì)國家，市場和計劃作為兩種資源配置的基本方式，在任何國家里總是互相配合、相輔相成的。[14]

三、歐共體非市場反傾銷制度 歐共體反傾銷法中對非市場經(jīng)濟(jì)國家的規(guī)定與美國不同。美國并非事先擬定好一個非市場經(jīng)濟(jì)國家的名單，而是在出現(xiàn)個案時，根據(jù)其關(guān)稅法中對市場經(jīng)濟(jì)國家的定義，作出具體的裁決。這種做法至少在上適用于任何第三國。相比美國，歐共體在這一點(diǎn)上的做法更加嚴(yán)格，也更加缺乏透明度。對非市場經(jīng)濟(jì)國家的認(rèn)定，歐共體采用列舉的方式。1974年12月，在歐共體部長理事會表決通過的關(guān)于“國營貿(mào)易國家的進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)行數(shù)量限制”的一個決定[15]中，歐共體第一次正式列出一份名為“國有經(jīng)濟(jì)國家”的名單，總計12國，包括阿爾巴尼亞、、朝鮮、越南、蒙古以及包括蘇聯(lián)在內(nèi)的中東歐國。這份名單從此被歐共體連續(xù)數(shù)個反傾銷條例引用，所以又被稱作歐共體反傾銷法中的“黑名單”。從此，一直到1998年歐共體發(fā)布第905/98號條例把中國從非市場經(jīng)濟(jì)的名單中排除出去，在歐共體反傾銷法中，中國一直自動被認(rèn)為是非市場經(jīng)濟(jì)國家，在確定正常價值時適用歐共體采用的“替代國”規(guī)則。即使1998年7月1日之后，如果中國的不能滿足歐共體提出的市場經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)，仍然要適用“替代國”規(guī)則。對非市場經(jīng)濟(jì)國家的認(rèn)定并不是直接寫進(jìn)歐共體反傾銷條例中，而是出現(xiàn)在反傾銷條例的附錄中。附錄中未列名的國家則屬于市場經(jīng)濟(jì)國家。1994年3月7日第519/94號關(guān)于從某些第三國進(jìn)口產(chǎn)品的共同規(guī)則理事會條例的附錄中列舉了以上國家為非市場經(jīng)濟(jì)國家，適用替代國特殊規(guī)則。歐共體認(rèn)為這種列舉的方式省去了歐共體委員會在每一個案件中確定某國是非市場經(jīng)濟(jì)國家的麻煩。但是，另一方面，這種方式在反映非市場經(jīng)濟(jì)國家的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化方面，就顯得不靈活、不恰當(dāng)。

1998年4月30日，歐共體理事會通過了一個歐共體反傾銷條例的重要的修正案[16]，把中國和俄羅斯從非市場經(jīng)濟(jì)的名單中排除出去[17]，這是歐共體對華反傾銷政策的一個極為重要的變化。但歐共體仍然認(rèn)為中國和俄羅斯還處在從計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型時期，因此，有針對性地規(guī)定了“市場經(jīng)濟(jì)待遇5條標(biāo)準(zhǔn)”，中國的一些企業(yè)可以獲得有條件的市場經(jīng)濟(jì)待遇。在反傾銷案件調(diào)查中，采取逐個公司審查的來確定特定的中國企業(yè)是否能獲得市場經(jīng)濟(jì)地位，而不是自動給與所有中國企業(yè)市場經(jīng)濟(jì)地位。對于獲得市場經(jīng)濟(jì)地位的中國企業(yè)，歐共體委員會將不再使用根據(jù)“替代國制度”來確定中國企業(yè)的正常價值，而是采用該企業(yè)自己的正常價值來其傾銷幅度。新條例從1998年7月1日起生效。

根據(jù)新條例第2條第7（b）款，中國的出口企業(yè)在1998年7月1日之后發(fā)起的反傾銷調(diào)查中如果希望獲得市場經(jīng)濟(jì)待遇，應(yīng)向歐共體委員會遞交書面的報告，提供充分的證據(jù)以說明滿足市場經(jīng)濟(jì)5條標(biāo)準(zhǔn)，如果不能滿足條例中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，歐共體委員會將仍然適用替代國規(guī)則來確定其正常價值。

新條例第7條第7（c）款具體規(guī)定了審查出口企業(yè)是否在市場經(jīng)濟(jì)條件下運(yùn)作的標(biāo)準(zhǔn)：1. 企業(yè)的各種決策，包括有關(guān)價格、成本投入(原材料、技術(shù)和勞動成本等）、銷售和投資行為的決定，不是受到國家干涉而是根據(jù)市場的供求關(guān)系作出的，并能反映出合理的市場價值；

2. 企業(yè)要擁有一整套符合國際標(biāo)準(zhǔn)的會計記錄；

3. 產(chǎn)品成本和企業(yè)資本狀況，特別是在資產(chǎn)折舊、易貨貿(mào)易、債務(wù)補(bǔ)償或減免等方面，沒有受到以前的非市場經(jīng)濟(jì)體系的干擾或優(yōu)惠；

4. 企業(yè)受到企業(yè)破產(chǎn)法和財產(chǎn)法的約束，以保證企業(yè)行為的法律確定性和穩(wěn)定性;

5. 外匯調(diào)換應(yīng)按照市場匯率進(jìn)行。

只有以上5條標(biāo)準(zhǔn)同時得到滿足，有關(guān)企業(yè)才能被認(rèn)定為完全符合市場經(jīng)濟(jì)條件，從而享有市場經(jīng)濟(jì)待遇。此外，申請市場經(jīng)濟(jì)待遇的企業(yè)必須在發(fā)起反傾銷調(diào)查的通知公布之后21天之內(nèi)提出申請，并提供必要的信息。歐共體委員會在發(fā)起反傾銷調(diào)查之后3個月之內(nèi)作出是否符合5項(xiàng)條件的決定。

傳統(tǒng)上，在反傾銷案件中，的出口一直受到非市場待遇，在傾銷幅度時，一直使用出口價格和以類比國的價格作基礎(chǔ)而獲得的正常價值作比較。這種計算不可避免人為地擴(kuò)大了傾銷幅度，從而決定中國的出口商品被征收高額的反傾銷稅。歐共體立法上的變化，從上說，為中國的出口產(chǎn)品提供了直接對比出口價格和國內(nèi)價格的可能性，從而較為公正地決定單個企業(yè)的傾銷幅度。這種方法，應(yīng)該說從一定程度上減緩了非市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則的不公正性。但是，以上所做的修正只是賦予中國的企業(yè)在特殊的情況下享受市場經(jīng)濟(jì)待遇，非市場經(jīng)濟(jì)待遇仍然是一般原則，有條件的市場經(jīng)濟(jì)待遇只是例外規(guī)則。

歐共體對中國的進(jìn)口產(chǎn)品在反傾銷立法上的變化和調(diào)整是對中國經(jīng)濟(jì)改革成果的承認(rèn)，如果單純地從經(jīng)濟(jì)角度，或者單純地從反傾銷法角度看，在沒有完全承認(rèn)中國為市場經(jīng)濟(jì)國家的前提條件下，根據(jù)特定的標(biāo)準(zhǔn)來具體審查某個企業(yè)是否在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下運(yùn)作的，這不能說完全沒有合理之處，但是即使一個合理的制度，如果允許采取不同的適用方法，就可能失去其合理性。自1998年7月1日起實(shí)施新條例之后，中國的出口企業(yè)會產(chǎn)生這樣一個問題，歐共體在上承認(rèn)了中國企業(yè)有條件的市場經(jīng)濟(jì)地位之后，在實(shí)踐上到底有多少企業(yè)真正能得到這一待遇？

據(jù)統(tǒng)計，歐共體從1998年7月1日起開始實(shí)行新的反傾銷法以后，當(dāng)年下半年沒有新的案件。1999年1月-7月，歐共體對5起中國大宗產(chǎn)品立案調(diào)查，僅有2個案件中的少數(shù)中國企業(yè)獲得市場經(jīng)濟(jì)地位。2000年6月，歐共體委員會在一份報告[18]中，評估了新條例實(shí)施后申請市場經(jīng)濟(jì)待遇的情況，成功獲得市場經(jīng)濟(jì)待遇的中國和俄羅斯企業(yè)的比率僅占申請企業(yè)的10%（有29個企業(yè)申請，有3個企業(yè)被審查符合市場經(jīng)濟(jì)5條標(biāo)準(zhǔn)）。到2001年，共有45個中國和俄羅斯企業(yè)申請市場經(jīng)濟(jì)地位，其中只有5個中國企業(yè)和1個俄羅斯企業(yè)滿足市場經(jīng)濟(jì)5條標(biāo)準(zhǔn)，成功率占12%（參見以下圖表）[19]。這些數(shù)據(jù)說明，中國的企業(yè)要想獲得市場經(jīng)濟(jì)地位是很困難的事情。應(yīng)該承認(rèn)，新條例規(guī)定的5條標(biāo)準(zhǔn)是很嚴(yán)格的，共同構(gòu)成了申請市場經(jīng)濟(jì)地位資格的較高的門檻，如果其中的一個要求不能達(dá)到，申請就會遭到拒絕。很多學(xué)者認(rèn)為，即使已經(jīng)被承認(rèn)為完全的市場經(jīng)濟(jì)的國家（例如墨西哥、印度、俄羅斯和巴西）的企業(yè)也很難同時滿足這5個條件。

獲得市場經(jīng)濟(jì)地位的比率（中國企業(yè)）

2004年6月28日，歐盟委員會公布的對市場地位評估報告認(rèn)為，中國在歐盟規(guī)定的5條標(biāo)準(zhǔn)中有4條沒有達(dá)標(biāo)，因此，拒絕給與中國市場經(jīng)濟(jì)地位。這四個方面是：1、政府對經(jīng)濟(jì)施加的程度。歐盟要求減少政府對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)，保證對所有公司一視同仁。報告認(rèn)為，在中國，政府對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)仍然廣泛存在，對國有的待遇優(yōu)于私營和外資公司；2、公司治理方面。歐盟要求中國公司進(jìn)一步遵守現(xiàn)行的《法》。在以往的反傾銷調(diào)查中，歐盟委員會發(fā)現(xiàn)，有些涉案的公司不遵守基本的會計法規(guī)，甚至連賬本都沒有。因此，報告建議今后凡是涉及中國公司的反傾銷調(diào)查，都要嚴(yán)格審查公司賬目是否真實(shí)，是否反映了產(chǎn)品的成本和價格；3、產(chǎn)權(quán)和破產(chǎn)法。歐盟要求在破產(chǎn)程序及尊重產(chǎn)權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)方面保證對所有公司采取平等待遇。評估報告認(rèn)為，財產(chǎn)權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)在中國還不夠充分，并對破產(chǎn)機(jī)制執(zhí)行過程中的不公平表示憂慮；4、領(lǐng)域。評估報告對中國金融領(lǐng)域的現(xiàn)狀提出了尖銳批評，要求金融機(jī)構(gòu)按照市場規(guī)則運(yùn)作，取消歧視性的規(guī)定，保證金融機(jī)構(gòu)合理配置資源。在歐盟的報告中，中國只滿足5個標(biāo)準(zhǔn)中的一個，即“在與民營相關(guān)的企業(yè)運(yùn)作中沒有政府引起的扭曲現(xiàn)象”及“沒有易貨貿(mào)易”。歐盟委員會的評估報告，無論是否只是出于純技術(shù)意義上的，對中國的企業(yè)來講，應(yīng)該加強(qiáng)建立和完善企業(yè)制度的緊迫感，完善的現(xiàn)代企業(yè)管理制度是證明市場經(jīng)濟(jì)地位的重要方面。

2004年3月13日，歐共體部長理事會公布了醞釀已久的第461/2004號反傾銷條例[20]，該條例對現(xiàn)行的第384/96號反傾銷基礎(chǔ)條例作了較多的實(shí)質(zhì)性修改，其中一個重大的變化是提高了歐共體理事會表決機(jī)制的效率，從反傾銷基礎(chǔ)條例之前的法定多數(shù)表決制到反傾銷基礎(chǔ)條例規(guī)定的簡單多數(shù)表決制到現(xiàn)在的簡單多數(shù)否決制，再一次表明歐共體成員國對歐共體委員會提案民主控制機(jī)制的削弱和歐共體委員會的權(quán)力的相應(yīng)擴(kuò)大，進(jìn)入歐共體的第三國的產(chǎn)品被征收最終反傾銷稅的可能性大大增加了。2004年5月1日，歐盟擴(kuò)大到25個成員國，其反傾銷措施也自動擴(kuò)大到10個東中歐成員國，這將對中國的出口帶來一些不利的影響。2005年1月1日，根據(jù)世界貿(mào)易組織有關(guān)協(xié)議規(guī)定，紡織品服裝進(jìn)口配額將全部取消。歐盟全部取消配額后，中國紡織品服裝對歐盟的出口肯定會繼續(xù)增長，勢必會對歐盟相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成極大沖擊。歐盟貿(mào)易保護(hù)將會抬頭，對我國的出口產(chǎn)品采取反傾銷措施可能增多。所有以上的分析表明，中國應(yīng)對歐盟反傾銷的形勢依然嚴(yán)峻。

[1] “歐共體”是“歐洲共同體”的簡稱。“歐洲共同體”這一稱謂具有廣義和狹義兩種涵義。廣義的“歐洲共同體”為1952年《巴黎條約》建立的歐洲煤鋼共同體、1958年兩個《羅馬條約》建立的歐洲經(jīng)濟(jì)共同體與原子能共同體的統(tǒng)稱；狹義的“歐洲共同體”僅指三個共同體中的“經(jīng)濟(jì)共同體”。隨著1993年11月1日馬斯特里赫條約（通常指《歐盟條約》）的生效，“歐盟”這一新的稱謂出現(xiàn)在世界舞臺上。《歐盟條約》并沒有廢除取代原有的建立三個共同體的條約，歐盟的誕生也沒有終止三個共同體的存在。歐盟由三條支柱構(gòu)成，第一條支柱是經(jīng)濟(jì)與貨幣聯(lián)盟，第二條是內(nèi)政與司法事務(wù)，第三條是共同安全與外交政策。第一條支柱是以修正《歐洲經(jīng)濟(jì)共同體條約》的形式出現(xiàn)，其中主要的修正是改《歐洲經(jīng)濟(jì)共同體條約》為《歐洲共同體條約》，改“歐洲經(jīng)濟(jì)共同體”的稱謂為“歐洲共同體”，以表明更多的非經(jīng)濟(jì)使命進(jìn)入該共同體范圍。至此，“歐洲共同體”這一稱謂在上正式誕生。因此，本文使用“歐洲歐共體”這個稱謂，而不是“歐盟”，并建立在狹義的基礎(chǔ)上。某些地方使用“歐盟”這一概念，是考慮到習(xí)慣用法，并不是建立在嚴(yán)格的法律意義上。

[2] 時間分別為2004年4月14日、5月14日、5月29日、6月16日和6月21日。

[3] 參見《消息》2004年7月1日第16版，歐盟對市場地位說“不”。

[4] 數(shù)字來源，同腳注1。

[5] 鵬文革、徐文芳著：《傾銷與反傾銷法論》，武漢大學(xué)出版社（１９９７），第１２０頁。

[6] Scort Andersan， Signifant Changes or Status Quo? Impact of China Draft Protocl Provision on Anti-dumping and Special Product and Textile Safeguards on Chinese Producers and Exporters in Proceeding before the U.S. Department of Commerce”， paper prepared for World Bank Seminar， Beijing， China， 25 October 2000， p20.

[7] John H.Jackson (co-editor)， Legal Problems of International Economic Relations 3rd edn.， (New Yor West Publishing， 1995) at p 1139.

[8] Cynthia M. Horne， “Belief Stasis as an Impediment to Policy Implementation: Non-Market Economies and Western Trade Laws” ， Prepared for International Studies Association Conference，March 2002， New Orleans.

[9] 參見 Piet Eeckhout， European Anti-Dumping Law and China， (1997) 7 EIOP Section IV.

[10] Alexander Polouekiov，Non-Market Economy Issues in the WTO Anti-Dumping Law and Accession Negotiation – Revival of a Two-tier Membership?， Journal of World Trade 36(1)， 2002， P.7.

[11] 參見網(wǎng)站.

[12] Alexander Polouekiov，Non-Market Economy Issues in the WTO Anti-Dumping Law and Accession Negotiation – Revival of a Two-tier Membership?， Journal of World Trade 36(1)， 2002， Table 3， P.30

[13] Alexander Polouekiov，Non-Market Economy Issues in the WTO Anti-Dumping Law and Accession Negotiation – Revival of a Two-tier Membership?， Journal of World Trade 36(1)， 2002， P.19.

[14] 馬勇、徐長玉、武忠遠(yuǎn)編著：《經(jīng)濟(jì)學(xué)新教程》，西北大學(xué)出版社（2000），第235頁。

[15] O.J. L 385 du 31/12/1974.

[16] Council Regulation (EC) No 905/98 of 27 April 1998 amending Regulation (EC) No 384/96 on protection against dumped imports from countries not members of the European Community. O.J.1998 L 128/18.

[17] 2002年12月5日，歐共體理事會通過了歐共體第1972號條例，正式承認(rèn)俄羅斯為市場經(jīng)濟(jì)國家，具有完全的市場經(jīng)濟(jì)待遇。參見Council Regulation (EC) 1972/2002 of November 5， 2002 amending Regulation (EC)384/96 on the Protection against dumped imports from countries not members of the European Community， (2002) O.J.L 305/1. 2000年10月9日，歐共體理事會通過了歐共體第2238號條例，把越南、烏克蘭和哈薩克從非市場經(jīng)濟(jì)國家的名單中排除出去。參見Council Regulation (EC) 2238/2000 of October 9 ， 2000 amending regulation (EC) 384/96 on protection against dumped imports from countries not members of the European Community， (2000) O.J.L 257/2. 至此，在歐共體反傾銷制度中被認(rèn)為是非市場經(jīng)濟(jì)國家包括：阿爾巴尼亞、亞美尼亞、阿塞拜疆、格魯吉亞、摩爾達(dá)維亞、北朝鮮、塔吉克、土庫曼。這一列舉并沒有窮盡，參見Beseler and Williams，Anti-Dumping and Anti-Subsidy Law：the European Communities，P54。古巴在有的案件中被認(rèn)為是非市場經(jīng)濟(jì)國家，處于一種比較特殊的地位。

[18] Proposal for a Council Regulation amending Regulation (EC) 384/96 on protection against dumped imports from countries not members of the European Community， COM（2000）363 final of June 15， 2000， at para. 6 of the Explanatory Memorandum.

[19] Robert M..MacLean， “Evaluating the Impact of the EC’s Conditional Market Economy principle in Chinese and Russian Anti-Dumping Cases”(2001)7(3)，Int.T.L.R.65 at p68.

[20] Council Regulation (EC) No 461/2004 of 8 March 2004 amending Regulation (EC) No 384/96 on protection against dumped imports from countries not members of the European Community and Regulation (EC) No 2026/97 on protection against subsidized imports from countries not members of the European Community， OJ L077， 13/03/2004 p.0012-0020.