[摘要] 本文針對網(wǎng)上銀行帶來的便利條件，分析了企業(yè)充分利用網(wǎng)上銀行降低企業(yè)資金管理費用的各種可能性，為企業(yè)加強管理提供了現(xiàn)實指導。

[關鍵詞] 網(wǎng)上銀行 貨幣資金 機會成本

近幾年來網(wǎng)上銀行因運營成本低、周轉速度快、覆蓋面積廣等特點為眾多傳統(tǒng)銀行和客戶所青睞。本文主要就網(wǎng)上銀行業(yè)務對一般企業(yè)貨幣資金管理成本的影響進行了分析研究，力爭為企業(yè)降低貨幣資金管理成本提供一些新的思路。

一、當前我國商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務開展的現(xiàn)狀

傳統(tǒng)的支付結算系統(tǒng)是以手工操作為主，以銀行的金融專用網(wǎng)絡為核心，通過傳統(tǒng)的通信方式（郵政、電報、傳真等）來進行憑證的傳遞，從而實現(xiàn)貨幣的支付結算。傳統(tǒng)的支付工具不論是貨幣資金，還是支票或銀行匯票等票據(jù)都是有形的，雖然在安全性、認證性、完整性和不可否認性上有較高的保障，但存在效率低下、使用成本高等問題，而網(wǎng)上銀行實現(xiàn)了快速、低成本、安全的資金結算，并很快在發(fā)展起來。

據(jù)介紹，2000年初，工商銀行還只在四個城市開通網(wǎng)上銀行。截至2007年4月末，共新增個人客戶455萬戶，累計達到2780萬戶。建設銀行也已有37家一級分行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務，網(wǎng)上銀行客戶交易量1156萬筆，交易額10514億元，交易量和交易額均比上年增長了好幾倍。

中國銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，截至2006年底，我國主要商業(yè)銀行（國有及股份制）網(wǎng)上銀行用戶數(shù)量為7494.5萬戶，比2005年增加約2105.4萬戶，增長幅度達到39％。

可見，網(wǎng)上銀行的發(fā)展速度驚人，為了更好地利用網(wǎng)上銀行為我國的經(jīng)濟發(fā)展服務，筆者對利用網(wǎng)上銀行降低貨幣資金管理成本的可能性進行了探討。

二、利用網(wǎng)上銀行降低企業(yè)貨幣資金管理的成本

網(wǎng)上銀行快捷便利，成本低廉，為企業(yè)降低貨幣資金管理的成本提供了可能性。

1.實現(xiàn)零現(xiàn)金庫存管理，降低機會成本

對于一個企業(yè)來講，如果企業(yè)辦理了網(wǎng)上銀行，在零星報銷的時候，就可以將有關的款項轉賬到報銷人的工資卡當中（享受免費轉賬待遇，尤其是某些商業(yè)銀行對于企業(yè)網(wǎng)上銀行的同城轉賬實行免費，更適用這種方式），而無須保留庫存現(xiàn)金，各個部門也無須保留備用金，完全可以由采購人員先行利用銀行卡透支，如果金額比較大，還可以在和財務人員通話并發(fā)送短信息確認（明確有關責任）后，由財務人員通過網(wǎng)上銀行遠程實時支付，等有關人員回來后馬上辦理付款有關手續(xù)。

從另外一個角度來講，某些商家為了鼓勵刷卡消費，對于刷卡打折優(yōu)惠，更節(jié)省了企業(yè)的資金，降低了企業(yè)的有關成本費用。

2.采用網(wǎng)上銀行支付方式，降低結算費用

購買支票的價格全國統(tǒng)一價為：貨幣資金支票20元一本，轉賬支票30元一本（含5元工本費）。平均每張轉賬支票使用的成本為1元多。而農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行等商業(yè)銀行對于同城（包括異行）的轉賬則只收取1元/筆的交易費。而興業(yè)銀行、廣東發(fā)展銀行等規(guī)模相對小一些的銀行則對于本行網(wǎng)上銀行在本地或全國范圍內不收手續(xù)費或收取較低的手續(xù)費。如興業(yè)銀行對于同城本行和他行（非加急業(yè)務）的收費只有0.6元/筆。

而異地和本地加急的收費則相對比較統(tǒng)一：1萬元以下（含）：5元+0.5元/筆；1萬元～10萬元（含）：10元+0.5元/筆；10萬元～50萬元（含）：15元+0.5元/筆；50萬元～100萬元（含）：20元+0.5元/筆；100萬元以上：交易金額×0.02‰（最高200元）+0.5元/筆。相對于多家銀行已經(jīng)開始對跨行、異地匯款進行收費，相對來說比柜臺收費優(yōu)惠，而民生、交行等商業(yè)銀行的手續(xù)費標準則更低。因此，在進行異地結算的時候盡量選擇利用網(wǎng)上銀行的結算方式，降低結算費用。

由于不同的銀行的網(wǎng)上銀行有不同的開戶和收費標準，其中的年費是一種比較固定的費用，因此，企業(yè)應該根據(jù)以往年度的業(yè)務量，異地結算的不同情況，以及銀行對開設網(wǎng)上銀行的優(yōu)惠條款，并對當年的業(yè)務量進行預測的基礎上，決定是否開設，開設哪幾家的銀行的網(wǎng)上銀行，統(tǒng)籌規(guī)劃，爭取把結算費用降到最低。例如，有些銀行的個人網(wǎng)上銀行對同行異地轉賬不收取手續(xù)費，當職工常駐外地的時候，可以委托其他職工借款，先將款項轉入有關受托借款職工的賬號當中，再由個人網(wǎng)上銀行轉賬到借款人外地同(銀)行的賬號當中。如果有浦發(fā)銀行的網(wǎng)上銀行，則可以直接向該借款職工的賬號轉賬，因為浦發(fā)銀行可以在異地同行ATM上免費取款。再如，廣東發(fā)展銀行對于企業(yè)間的同城本行轉賬免費，對于某些經(jīng)常合作的同城商業(yè)伙伴就可以考慮通過通過廣東發(fā)展銀行進行結算。

3.利用自動收款系統(tǒng)降低貨幣資金的管理費用

我國的工商銀行為集團企業(yè)開設了自動收款功能。銀行定期按照客戶預先指定的時間、金額等收款信息，自動將資金從企業(yè)分支機構賬戶中劃收至總部賬戶，并在當日將交易結果信息發(fā)送到客戶預留的Email地址，同時客戶也可以通過貴賓室查詢交易結果。自動收款不僅實現(xiàn)了工商銀行柜臺“網(wǎng)絡結算”業(yè)務的全部功能，還支持全國范圍內按照地區(qū)、省內、區(qū)域內、全國四個級次的資金上收。客戶只要在業(yè)務開通時指定上收的路徑、時間周期、金額等要求，銀行就會定期自動將其分支機構的款項逐級上收，且無需人工干預，降低了人工費，及時有效地解決了集團內資金匯集的問題，從而降低了企業(yè)對資金的管理成本。

[1]胡瀅:以掣肘推動發(fā)展 網(wǎng)上銀行并不遙遠.信息產(chǎn)業(yè)報道，2004.8

[2]王優(yōu)玲:我國2006年網(wǎng)銀用戶數(shù)量增長約四成.2007-05-03來源:新華社(北京)，http://tech.163.com/07/0503/10/3DIG43SD000915BF.html

[3]郭鳳琳:工行個人網(wǎng)銀客戶增長迅速 已達2780萬用戶.2007-05-21 08:46:07來源:中國證券報http://tech.163.com/07/0521/08/3F0LULE9000915BF.html